Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Смена валюты платежа

В новый банк со своим валютным договором

Читатель Илья спрашивает:

Итальянский магазин закупает ткани с моим принтом, договор на 8 млн рублей. Я уже получал деньги по договору в одном банке, но хочу перейти в другой. Как поменять банк, чтобы избежать проблем с валютным контролем?

Отвечаем: всё зависит от суммы договора

Если получаете или платите деньги в валюте, вы проходите валютный контроль. Валютный контроль — обязательный процесс, миновать его нельзя.

Что такое валютный контроль и как его пройти

О валютном контроле мы рассказываем в статьях «Дела». Если без деталей: валютный контроль проходит в банке. Так вы объясняете банку, что получили деньги законно, например, не финансировали террористов и не отмывали деньги.

Главный документ для валютного контроля — договор, по которому работаете с клиентом. Допустим, итальянский магазин моды подписал договор на ивановский текстиль и платит за поставки по этому договору. Вот этот договор и нужен банку.

Об уникальном номере — в статье «Валютный контроль по новым правилам»

Чтобы сменить банк, вы переводите валютный договор из старого банка в новый. Процесс зависит от того, есть ли у договора уникальный номер. Номер присваивает банк при договоре на сумму:

  • от 3 000 000 рублей, если компания покупает, получает заемные деньги или дает взаймы;
  • от 6 000 000 рублей, если получает деньги от клиента.

Если у договора есть уникальный номер, договор нужно снять с учета в старом банке и рассказать об этом новому. Правила описывает инструкция Центробанка: есть общие для всех, а есть такие, где банки сами решают, как поступать.

Требуют все банки:

  • написать заявление о переходе в другой банк. Заявление отдаем в старый банк;
  • передать в новый банк скан валютного договора и его уникальный номер.

У некоторых банков требований больше, перечисляю все:

  • написать заявление о переходе в другой банк. Заявление отдаем в старый банк;
  • получить от старого банка ведомость банковского контроля, в ведомости — отметка о том, что банк снял договор с учета;
  • подписать с клиентом дополнительное соглашение или подготовить письмо о смене реквизитов;
  • передать в новый банк ведомость, скан валютного договора и документ о смене реквизитов.

Чтобы вам зря не тратить время, рассказываю, как выполнить максимум требований. Даже если соберете больше документов, чем нужно, они не помешают смене банка.

Валютный контроль: проводим за день, сами следим за сроками, сами готовим документы и справки. От 300 до 3000 рублей за сделку, в зависимости от суммы.

Заявление о смене банка

Итак, ваш договор — с уникальным номером, и чтобы перевести договор из банка в банк, вы снимаете его с учета в старом банке. В этом помогает заявление: компания пишет заявление о смене банка и отдает его в старый банк.

Единого шаблона заявления нет, поэтому советую попросить шаблон у своего банка. Заявление может выглядеть так:

В заявлении — кто и почему снимает договор с учета. Причины могут быть разными: например, закончился срок действия договора или компания переуступает долг. Для каждой причины свой код, он называется «основанием». Код для перевода договора в другой банк — 6.1.1.

В заявлении есть пункт «Уникальный номер контракта», его выдает банк, когда компания начинает работать по договору. Если не помните уникальный номер, банк его подскажет.

Заполненное заявление передаете в банк. В Модульбанке можно подписать заявление в личном кабинете, как в других банках — лучше уточнить напрямую.

Ведомость от старого банка

Вы передали заявление в старый банк, и банк его получил. Следующий шаг — попросить банк прислать ведомость с отметкой: договор снят с учета.

Ведомость — документ со сведениями о валютном договоре. В ней информация о договоре и платежах: например, когда клиент начал получать деньги, от кого, что менял в договоре и почему снял с учета. Пока нет отметки в ведомости, договор еще на учете старого банка.

Банки могут передать ведомость как угодно: по электронной почте или вживую, если придете в отделение.

Читать еще:  Валютная выручка это

Если получили ведомость с отметкой, — значит, банк снял договор с учета, и теперь его можно передавать в новый банк.

Соглашение или письмо о смене реквизитов

Для перехода в новый банк компания должна передать договор с клиентом. Проблема в том, что в договоре — реквизиты старого банка, а это риск. Возможно, итальянский магазин переведет деньги на старые реквизиты, и компания их не получит. Чтобы подстраховать компанию, банк просит подтвердить, что клиент знает о новых реквизитах.

В договорах обычно есть требование, как сообщать о новых реквизитах. Чаще всего, это дополнительное соглашение или письмо. Вместе с юристами подготовила пример документов: текст можно скопировать, добавить свои реквизиты и отправить клиенту.

Дополнительное соглашение №1

к договору № 1 от 1 декабря 2017 г.

ООО «Компания», именуемая в дальнейшем «поставщик», и «Итальянский дом моды», именуемый в дальнейшем «заказчик», заключили настоящее дополнительное соглашение:

В связи с изменением реквизитов ООО «Компания» с 1 января 2018 года раздел №3 договора изложить в следующей редакции:

(Нужные адреса, реквизиты)

1. Дополнительное соглашение:

  • является неотъемлемой частью договора и вступает в силу с даты подписания сторонами;
  • составлено в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу. Каждая сторона получает по одному экземпляру.

2. Во всем, что не предусмотрено настоящим дополнительным соглашением, стороны руководствуются договором.

Дата, печать и подписи сторон

У письма о смене реквизитов нет строгой формы, поэтому писать можно, как удобно. Письмо может быть таким:

Письмо отправляете по электронной почте или с помощью обычной, а банку передаете скан самого письма.

Документы — в новый банк

Вы собрали документы, теперь пора передавать их в новый банк. Банк ждет сканы ведомости, договора, допсоглашения или письма с новыми реквизитами. Документы нужны, чтобы новый банк поставил договор на учет.

Банки по-разному принимают документы: могут попросить привезти в отделение, отправить по почте или загрузить в чат банка.

Вы переслали документы, банк их принял, но это еще не всё. Новый банк должен получить сведения о платежах по договору, для этого он делает запрос в ЦБ. На запрос в Центробанк уходит два рабочих дня. Как только банк получает сведения, он ставит договор на учет. С этого момента можно получать деньги от клиента по этому договору.

В статье рассказываю, как менять банк тем, у кого валютный договор с уникальным номером. Если у вас договор без номера — всё проще. Можно подождать нашу статью об этом или спросить менеджера в банке.

Конференция ЮрКлуба

Изменение валюты платежа (валюта контракта.

kosyakman 18 Янв 2016

Добрый день, коллеги! У меня вопрос, прямой ответ на который (на удивление) не могу найти в нормативке (может, не там смотрю).

Есть контракт с нерезидентом (Украина) валюта контракта и валюта платежей (валюта расчетов) — российские рубли. Сейчас рассматриваем ситуацию, что валютой платежей могут стать в т.ч. украинские гривны, которые будут перечисляться нам по курсу ЦБ РФ на день оплаты.

Правильно ли я понимаю, что «валюта контракта» и «валюта платежа» — это не одно и то же. В графе 3 «Паспорта сделки» есть столбец «валюта контракта», но «валюты платежа» нет. Следует ли из этого, что в паспорт сделки в этом случае изменения не вносятся? Банк предварительно подтверждает, что да — если не меняется валюта контракта, а меняется только валюта платежа, то ПС не переоформляется. Но нигде не могу найти нормативного подтверждения данной позиции.

Может быть, кто-то сможет помочь и направить в верную сторону. Заранее благодарю.

kosyakman 18 Янв 2016

Кажется, нашёл то, что нужно.

Вопрос: У организации-нерезидента А перед организацией-резидентом имеется долг (сделка — в долларах, ПС — в долларах). Оформляется дополнительное соглашение о переуступке долга организации-нерезиденту Б, у которой расчеты предусмотрены только в евро. ПС по соглашению о переуступке на организацию-нерезидента Б будет оформлен банком в долларах; в договор добавляется пункт о том, что расчеты будут производиться в евро. Правомерны ли расчеты в евро при заключении договора и открытии ПС в долларах?

Читать еще:  Ответственность за нарушение валютного законодательства 2020

Ответ: Расчеты в евро по договору, сумма которого выражена в долларах США и на который открыт ПС, сумма которого выражена также в долларах США, могут быть осуществлены без ограничений.

Обоснование: Валютное законодательство РФ не содержит никаких ограничений по осуществлению платежей по контракту в валюте, отличной от валюты цены контракта. Рекомендации по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов, закрепленные Письмом Банка России от 15.07.1996 N 300, носят рекомендательный характер и не являются жесткими требованиями к их выполнению.

В случае осуществления валютных операций резидентом в валюте, отличной от валюты ПС, резидент, согласно п. 10 Порядка заполнения справки о валютных операциях (далее — СВО), закрепленного Приложением 1 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее — Инструкция N 138-И), обязан заполнить графы 9, 10 СВО с указанием кода валюты цены контракта и суммы валютной операции, пересчитанной в валюту контракта, по курсу, оговоренному условием контракта, а в случае его отсутствия — по курсу на дату осуществления валютной операции.

Таким образом, в рассматриваемом случае организация-резидент может без ограничений осуществлять валютные операции, связанные с погашением основного долга и процентов организацией-нерезидентом Б в евро, с обязательным заполнением графы 9, путем отражения кода валюты контракта — 840 (доллары США) и графы 10, путем отражения долларового эквивалента, суммы, отраженной в евро (графа 7 СВО), посчитанной по курсу на дату погашения основного долга организацией-нерезидентом Б.

Валютный учет: расчеты с конверсией валют

Бухгалтерский и налоговый учет расчетов с контрагентом в валюте, отличной от валюты счета

Нередко случается, что счет в банке у организации открыт в одной иностранной валюте (традиционно — в долларах США или в евро), а внешнеторговый контракт предполагает платежи в другой валюте. Это вовсе не помеха для расчетов в валюте контракта. Но если для банка это рядовая операция, то вот у бухгалтеров учет таких «бивалютных» расчетов зачастую вызывает сложности. Но прежде чем начать рассматривать порядок бухгалтерского и налогового учета расчетов с обменом одной валюты на другую, давайте посмотрим, что собственно такая операция из себя представляет.

Суть операции по конверсии валюты при расчетах

Предположим, что иностранный покупатель отправил в ваш адрес платеж в евро, но валютный счет у вас долларовый. Зачислить на него евро банк не может, поэтому он предварительно переводит евро в доллары. И уже последние поступают на ваш транзитный долларовый счет ч. 7 ст. 14 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ . При этом вы не подаете в банк никакого поручения на продажу евро за доллары. И в выписке по валютному банковскому счету будет фигурировать лишь операция по зачислению долларов, операцию по продаже евро за доллары вы в ней не увидите.

Кросс-курс ЦБ РФ — кросс-курс одной иностранной валюты к другой, рассчитанный по установленным Банком России официальным курсам этих валют по отношению к рублю.

Теперь рассмотрим противоположную ситуацию. У вас есть долларовый счет. Но перечислить поставщику вам нужно, скажем, фунты стерлингов. Чтобы сделать такой платеж, вам достаточно будет лишь оформить валютное платежное поручение, где сумма платежа будет в фунтах стерлингов, а вот счет, с которого нужно списать валюту, — долларовый. А банк уже самостоятельно по согласованному курсу проведет конверсию долларов в фунты и перечислит их вашему поставщик у ч. 7 ст. 14 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ . И в этом случае вам не потребуется направлять в банк поручение на покупку фунтов (строго говоря, раз у вас нет счета в фунтах, то банку было бы просто некуда зачислить приобретенную валюту). В банковской выписке вы увидите списание долларов, которые потребовались для приобретения переводимой поставщику суммы фунтов стерлингов. Сама же покупка фунтов останется за кадром.

Читать еще:  Выплата дивидендов в валюте

Таким образом, с точки зрения организации при поступлении платежа или направлении перевода в валюте, отличной от валюты счета, обмен одной иностранной валюты на другую как отдельная операция не происходит.

Доходы и расходы в рамках ОСН и УСН

При расчетах в иностранной валюте, отличной от валюты счета, у организации может возникнуть доход или расход из-за того, что курс валюты расчетов к валюте счета, по которому банк проведет конверсионную операцию, отличается от кросс-курса ЦБ. Еще одна сопутствующая статья затрат — банковские комиссии.

Эти доходы и расходы в рамках общей и упрощенной систем налогообложения учитываются следующим образом.

Как отключить конвертацию PayPal и изменить основную валюту

Хотите узнать больше об Etsy? Читайте Настольную книгу Etsy-продавца.

Признаться честно, я долго оттягивала написание статьи для рубрики про ПайПал. Несмотря на то, что вопрос актуальный, эта тема мне не очень близка. Хочешь-не хочешь, а разбираться нужно, чтобы заранее избежать распространенных ошибок.

При регистрации аккаунта в PayPal в настройках по умолчанию устанавливается валюта той страны, гражданином которой вы являетесь. И если вручную вы не измените основную валюту, то ПайПал будет автоматом конвертировать, например, доллары в рубли, если вы из России.

Первое время меня это мало заботило, потому что я выводила средства практически сразу, как они поступали. Но если у вас есть возможность не выводить средства сразу после их поступления, то есть смысл хранить их не в вашей местной валюте, а в основной валюте Этси – долларах США. К тому же, если покупатель после оплаты захочет отменить заказ и вернуть деньги, двойная конвертация (из долларов в мою валюту, а потом снова в доллары) может “съесть” приличную сумму, особенно если вы продаёте дорогие товары (например, свыше $100).

А также не забывайте, что и оплата комиссий Etsy производится чаще всего в долларах США (если вы не установили другую валюту в настройках).

Шаг 1

Чтобы узнать, какая валюта в вашем аккаунте основная, нужно войти в аккаунт, а затем слева в поле “Счет PayPal” кликнуть на эту строку.

Затем появится окно с данными счета, где будут указаны суммы. Нажмите на строку “Управление валютами”

Далее у вас откроется страница с вашими валютами.

Если вы хотите внести изменения и поменять основную валюту, например сделать ею доллары, то выберете нужный пункт и нажмите на кнопку “Сделать основной”. Предположим, вы установили основной валютой – Доллар США.

Как вы видите, на данный момент у меня две валюты, основная Доллар США, но средства хранятся в обеих: и в долларах, и в рублях. Потому что, если средства уже есть в рублях, в доллары их конвертировать нет возможности. Поправьте меня, если я ошибаюсь.

Шаг 2

Несмотря на то, что мы с вами выставили основной валютой Доллар США, нужно выставить дополнительную настройку, чтобы всё же не было конвертации. Для этого возвращаемся на главную страницу аккаунта скроллируем немного вниз и находим слева раздел “Корпоративные решения”. После этого нажимаем на строку “Настройки продавца”.

Затем нужно выбрать строку “Блокировать платежи”, она находится почти в самом низу страницы, а затем нажать кнопку “Обновить”.

После этого в первой строке выберете пункт “Да, принять и конвертировать их в следующую валюту: Доллары США”.

Заключение

Почти в самом начале, когда я только завела аккаунт, я не выполнила 2 шаг, и средства всё равно продолжали конвертироваться из долларов в рубли. Но потом я узнала о том, что нужно выставить дополнительную настройку. И теперь все платежи у меня хранятся в долларах. Я не планирую их пока выводить, поэтому пусть хранятся в них, мне так спокойнее 🙂

Примечание: периодически настройка из шага 2 “слетает” по непонятным причинам. Поэтому изредка советую заходить в настройки и проверять, всё ли там в порядке. А если нет – то повторно произвести необходимые манипуляции.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector