Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Не рискует ли ваш бизнес

Проверка Контрагента бесплатно на ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или ИП, постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента. Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, так и ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

При проведении платежа (предоплаты) за товары или услуги нужно четко понимать, что Поставщик выполнит все свои обязательства, поставит товар или окажет услугу четко и в срок.

Важно проверять Контрагента и выбирать надежные компании для устранения возможных рисков поставки некачественного товара, отсутствия гарантийного обслуживания.

Для Юридических лиц, проверка Контрагента является основным действием для предотвращения финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проявлять Должную Осмотрительность, используя все доступные открытые и законные источники информации. Самый простой способ Проверки Контрагента — получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте налоговой. Для получения более полной информации рекомендуется пользоваться сервисом проверки контрагентов ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить Контрагента ЮЛ или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, РОССТАТ и д.р.)

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*.

Для бесплатной проверки Контрагента по ИНН / ОГРН / ФИО / Наименованию воспользуйтесь поисковой строкой:

Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании. В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос:
• ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
• или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
• или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

Краткий алгоритм Проверки Контрагента (как определить надежного Контрагента с помощью ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ):

  1. Организация должна существовать, статус ее должен быть Действующий.
  2. Компания не должна находиться в специальных реестрах налоговой службы (ФНС), иначе появится красная надпись в карточке под названием компании. Например:
    Отсутствует связь с юридическим лицом по юр. адресу (по данным ФНС).
  3. Компании, срок деятельности которых менее года, имеют повышенные риски (определяем по дате регистрации). По статистике, каждая 3-я компания, прекращает деятельность в течение первого года.
  4. Компания должна находиться по адресу регистрации. У компании не должен быть адрес массовой регистрации. Сколько компаний еще зарегистрировано по данному адресу, указано в карточке под адресом. Массовые адреса часто используют недобросовестные компании или компании-однодневки.
  5. Виды деятельности компании должны совпадать по смыслу с реальной деятельностью компании.
  6. Руководитель (директор) компании. В случае если Вы знаете, кто является руководителем компании, проверьте эти данные. Бывают случаи, когда компании оформляются на номинальных руководителей, т.е. лиц, не принимающих участие в деятельности. Это один из главных признаков недобросовестных компаний.
  7. Проверьте кол-во сотрудников. Компания не имеющая собственных сотрудников и материально технической базы может не выполнить свои обязательства.
  8. Проверьте наличие регистрации во внебюджетных фондах. Без регистрации, например в ПФР, компания не может отчислять средства в Пенсионный Фонд.
  9. Уставный капитал компании. Минимальный в РФ – 10 000 руб. Чем уставный капитал больше, тем меньше рисков при работе с Контрагентом.
  10. Стоит обратить внимание также на Финансовые показатели (не относится к компаниям, существующим менее года). Обращаем внимание на статьи: “Чистая прибыль (убыток)” – у убыточной компании могут быть финансовые проблемы. Статья “Основные средства” показывает наличие в собственности компании Имущества.
  11. Особое внимание необходимо обратить на данные Арбитражного суда (отдельная вкладка в карточке Юридического лица или Индивидуального Предпринимателя на портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС). Наличие судебных дел по неисполнению обязательств и исков о взыскании денежных средств к проверяемой Организации, говорит о ненадежности Контрагента.
  12. Проверьте данные ФССП. Наличие исполнительных производств говорит о принудительном взыскании денежных средств с проверяемой компании.

Для Вашего удобства, Вы можете сохранить ссылку на Карточку компании в любой соц. сети на своей странице (нажав на соответствующий значок, справа на экране) и периодически возвращаться к ней, для отслеживания изменений.

Желаем Вам работать с благонадежными, честными Контрагентами!
Удобной, комфортной работы при проверке Контрагентов на портале!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129- ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. На сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ Вы можете бесплатно проверить Контрагента и проявить Должную Осмотрительность. Все указания и требования, представленные на сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не являются обязательными к исполнению и носят рекомендательный характер. Рекомендации даны для возможного снижения экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщикам, в первую очередь, необходимо учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Администрация сайта ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не несет ответственности за возможные экономические потери/случаи недополученного дохода и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам.

Читать еще:  Юрисконсульт средней квалификации

Три способа проверить, не рискует ли ваш бизнес

Основать свое дело, развить его и сделать прибыльным – большой труд. Сохранить же и расширить бизнес можно, только постоянно заботясь о его безопасности. Узнать, не рискует ли ваш бизнес, можно из нескольких источников.

Как возникает угроза

От предпринимателя требуется не только вложение средств, но и профессиональный опыт в выбранной сфере хозяйствования, неординарные коммуникативные качества и зачастую большая личная удача.

Несмотря на то, что мелкий и средний бизнес по-прежнему находится в очень сложном положении, угроза его нормальной деятельности может возникнуть только по двум причинам:

  • заключение рискованных контрактов;
  • нарушение наемными работниками коммерческих интересов предприятия.

Риски, связанные со второй категорией вероятных опасностей, может минимизировать только безупречная работа службы безопасности либо отдела кадров.

Что касается рискованных контактов со сторонними организациями, предприятиями или частными предпринимателями, то избежать их поможет аккуратный подход к организации деловых связей фирмы.

Предприятие неуязвимо по отношению к внешним контактам до тех пор, пока официально не вступает в деловые отношения с недобросовестным контрагентом.

Вероятные риски

Проблемы, которые могут навлечь на предприятие недобросовестные партнеры, можно разделить на три группы:

  • завуалированное или явное мошенничество с товаром/ услугами;
  • включение предприятия с хорошей деловой репутацией в преступные схемы по извлечению определенных выгод третьими лицами;
  • получение нечестными путями доступа к имуществу предприятия.

Каждая из возможных угроз практически неидентифицируема на начальном этапе, и все же предприниматель должен максимально обезопасить себя, чтобы не стать жертвой злоумышленников и по недосмотру не потерять собственный бизнес.

Что нужно проверить

Чтобы понимать степень безопасности тех или иных деловых отношений, проверьте, не рискует ли ваш бизнес, на этапе зарождения этих отношений, когда еще есть инструменты для минимизации своих деловых рисков.

Первые шаги для предварительной проверки делового партнера:

  • Обратиться к контрагенту с просьбой о предоставлении копий учредительных и регистрационных документов.
  • Ознакомиться с проектом типового договора на предоставление услуг или на продажу товара. Если контрагент планирует стать покупателем продукции или услуг, следует поинтересоваться, нет ли у него особых пожеланий к типовому договору фирмы.
  • Поинтересоваться перспективами намеченной сделки.

К содержанию

Проверка учредительных и регистрационных документов

На что следует обратить внимание, изучая учредительные документы:

  1. Соответствует ли указанный в Уставе предприятия юридический адрес тем данным, которые отражены в регистрационных документах и в контрактах.
  2. Нет ли в Уставе предприятия ограничений по заключению сделок его должностными лицами.
  3. Имеется ли информация о том, что данное предприятие имеет право заниматься тем видом деятельности, результаты которой фирма планирует приобрести.

Некоторые специалисты рекомендуют проверять размер уставного фонда, который может выступать гарантией исполнения контрагентом своих обязательств. Однако это не совсем соответствует действительности.

Если предприятие-партнер не захочет исполнять свои обязательства, взыскание может производиться только через суд, и долги взыскиваются только за счет имущества предприятия. Отдельных взысканий на уставный фонд не существует.

Проверка регистрационных документов предоставит предпринимателю много серьезных фактов относительно предыдущей деятельности контрагента.

На сайте ФНС в тестовом режиме функционирует сервис проверки данных о контрагентах.

Зная индивидуальный налоговый номер (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП), налогоплательщик может узнать о своем контрагенте следующую информацию:

  • зарегистрировано ли предприятие в базе налоговой службы;
  • текущие изменения в налоговом статусе юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Проверка сайта ФНС совмещена с бухгалтерской программой 1С и позволяет осуществлять проверку контрагента одновременно с вводом данных об операции в электронные бухгалтерские регистры предприятия.

Анализируя проекты документов, которыми будущий контрагент планирует оформлять хозяйственные операции, необходимо обратить внимание на следующие моменты:

  1. Кто действует от имени контрагента, подписывая договор.
  2. Установлены ли в договоре сроки выполнения сторонами своих обязательств.
  3. Какие виды обеспечения исполнения обязательств предусмотрены (неустойка, залог, ипотека и т. д.)
Читать еще:  Безрисковая ставка цб рф

Информация по каждой из указанных позиций даст предпринимателю возможность определить, намерен ли будущий клиент строить взаимовыгодные и партнерские отношения, или есть вероятность недобросовестного отношения к планируемому контракту.

Нужно ли Рисковать? Предпринимательство это Риск: Видео

Проверьте, не рискует ли ваш бизнес?

Для коммерческого успеха компании требуется вложение титанических усилий. А для того чтобы расширять сферы влияния и при этом сохранить свой бизнес, необходимо заботиться о его безопасности. Проверить бизнес на риск можно несколькими способами.

Основные угрозы деятельности предприятия:

Предотвратить первую причину может грамотная работа специалистов HR при найме сотрудника и служба собственной безопасности при последующей работе.

А от заключения рискованных сделок может уберечь только взвешенный подход к выбору контрагентов и тщательная проверка оных.

Почему важно сначала проверить своего бизнес-партнера

Контакты с недобросовестными партнерами чреваты:

  1. Включением предприятия в теневые схемы для извлечения выгоды третьими лицами;
  2. Мошенничеством с товарами и услугами;
  3. Завладением имуществом предприятия обманным путем.

Как проверить риски бизнеса

Еще на этапе первого контакта с контрагентом проверьте свой бизнес на возможные риски взаимного сотрудничества. Запросите сначала проекты договоров, учредительные документы организации.

При изучении учредительных документов следует обратить внимание на:

  1. Соответствие регистрационного адреса в уставе данным в контрактах и документах;
  2. Наличие права заниматься деятельностью, которая является предметом договора;
  3. Наличие в уставе ограничений на совершение сделок должностными лицами.

Сервисы проверки бизнес рисков

Проверить риски бизнеса можно на сайте ФНС, этот раздел работает в тестовом режиме.

Провести полный мониторинг контрагента можно на сервисе unirate24.ru. Он позволяет провести проверку:

  1. По кредитному отчету – проверка исполнения контрагентом обязательств, определение дебиторской задолженности, проверить, не рискует ли ваш бизнес;
  2. По ФНС (ЕГРЮЛ и ЕГРИП) – адрес регистрации, уставный капитал, наличие дочерних организаций, лицензии, свидетельства, ФИО (ИП). Для того чтобы проверить, сколько фирм зарегистрировано на одно лицо, необходимо осуществить поиск в этом разделе по ФИО;
  3. По кредитному рейтингу – выявление кредитной нагрузки, выявление просрочек.

Для получения более полной информации по финансовому состоянию контрагента необходимо заказать бизнес-справку и бухгалтерскую отчетность.

Соблюдая описанные предосторожности и проведя мероприятия по проверке риска с помощью описанных сервисов и методов, вы получите полное досье контрагента, которое позволит понять, нацелен ли новый партнер на взаимовыгодное честное сотрудничество, партнерские отношения, или велика вероятность недобросовестного подхода.

Консолидированный отчет. Балансы, прибыли и убытки, арбитраж, лицензии, структура, индексы должной осмотрительности и финансового риска, ЕГРЮЛ, вестник ЕГРЮЛ.

Активы и пассивы. Доходы и расходы. Прибыль и убытки. Капитал. Движение денежных средств на счетах.
Дебиторская и кредиторская задолженность.

выписка из егрюл

ОГРН, ИНН, ОКВЭД. Контакты, реквизиты. Уставной капитал. Дочерние компании. Учет в налоговой, регистрация в ПФ, ФСС, ФОМС. Лицензии, свидетельства.

Кредитный отчет контрагента

Проверка исполнения контрагентом кредитных обязательств. Оценка рисков. Определение лимита дебиторской задолженности.

Как проверять контрагентов, чтобы не было доначислений: советы налоговиков

Сделали обзор требований налоговиков к должной осмотрительности.

Если кто не помнит, это понятие впервые прозвучало в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».

Какие меры надо принять

Проявление должной осмотрительности налогоплательщиком рассматривается судами как принятие налогоплательщиком всех возможных мер при выборе потенциального контрагента.

В числе таких мер — получение информации о том, что в отношении контрагента отсутствуют судебные процедуры несостоятельности (банкротства), проверка наличия у контрагента необходимых условий для осуществления договорных обязательств, проверка деловой репутации контрагента, получение копий учредительных документов, выписки из ЕГРЮЛ, копии паспорта руководителя и т.д.

Об этом, в частности, сообщает УФНС по г. Москве в письме № 14-16/179534 от 03.11.2017.

Помощь налоговиков

Федеральной налоговой службой на постоянной основе ведется работа по предупреждению налогоплательщиков от работы в зоне финансового риска, в том числе от партнерства с неблагонадежными субъектами коммерческой деятельности (фирмами-однодневками).

Для информационной поддержки налогоплательщиков на официальном сайте ФНС размещена общедоступная информация, которая может быть использована для оценки рисков при выборе контрагентов.

Там размещена общедоступная информация, которая может быть использована для оценки рисков при выборе контрагентов:

Читать еще:  Общедоступные критерии риска

Сведения об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юрлицами (так называемые адреса массовой регистрации, характерные, как правило, для фирм-однодневок), наименования юрлиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица, и др.

Кроме того, налоговики напомнили, что Приказом ФНС от 29.12.2016 N ММВ-7-14/729@ утверждены сроки и порядок размещения не составляющих в соответствии с положениями статьи 102 НК налоговую тайну открытых данных о налогоплательщиках. Таким образом, налогоплательщики могут использовать эту информацию, оценивая риски сотрудничества с контрагентами.

Напомним, изначально предполагалось что сервис с открытыми данными будет запущен 25 июля 2017. Однако, этот сервис, проработав в тестовом режиме несколько дней, стал недоступен. Его запуск запланирован на следующий год.

Какие сведения требовать от контрагентов

Некоторые сведения согласно положениям статьи 5 Федерального закона от 29.07.2004 N 98-ФЗ «О коммерческой тайне» не составляют коммерческую тайну, поэтому хозяйствующий субъект не вправе ссылаться на режим коммерческой тайны, отказывая заинтересованным лицам в предоставлении им информации.

Это такие сведения как:

  • содержащиеся в учредительных документах юрлица, документах, подтверждающих факт внесения записей о юрлицах и об ИП в соответствующие государственные реестры;
  • содержащиеся в документах, дающих право на осуществление предпринимательской деятельности;
  • о нарушениях законодательства РФ и фактах привлечения к ответственности за совершение этих нарушений;
  • о перечне лиц, имеющих право действовать без доверенности от имени юрлица;
  • информация из других официальных источников.

Следовательно, как утверждает УФНС, налогоплательщик может обратиться к своему контрагенту с просьбой представить копии учредительных документов, свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, лицензий, приказов, подтверждающих право руководителя подписывать документы, информацию о том, не привлекался ли он к налоговой или административной ответственности.

Планирование выездных проверок

В целях создания единой системы планирования выездных налоговых проверок, повышения налоговой дисциплины и грамотности налогоплательщиков ФНС России разработаны критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, утвержденные Приказом ФНС России от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ .

Систематическое проведение самостоятельной оценки рисков по результатам своей финансово-хозяйственной деятельности позволяет налогоплательщику своевременно оценить налоговые риски и уточнить свои налоговые обязательства.

Критерий 12 содержит перечень признаков и иных дополнительных обстоятельств, при наличии которых налоговые органы делают вывод о высокой степени налогового риска у налогоплательщика. Указанный перечень составлен по результатам контрольной работы, с учетом досудебного урегулирования споров с налогоплательщиками и сложившейся арбитражной практики. При этом признаки ведения деятельности с налоговым риском оцениваются в совокупности и взаимосвязи, соответственно, чем больше таких признаков одновременно присутствует во взаимоотношениях налогоплательщика с контрагентами, тем выше степень его налоговых рисков.

Необходимо обратить внимание, что критерии оценки рисков, используемые налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок, являются доступными для налогоплательщиков в целях самостоятельной оценки ими налоговых рисков. При этом данная оценка рисков, в первую очередь, необходима именно налогоплательщику в целях сохранения его экономической безопасности при осуществлении предпринимательской деятельности, уточняет УФНС.

Статья 54.1 НК

При оценке налоговой выгоды следует руководствоваться положениями статьи 54.1 НК, в соответствии с пунктом 2 которой при отсутствии уменьшения налогоплательщиком налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной жизни (совокупности таких фактов), об объектах налогообложения, подлежащих отражению в налоговом и (или) бухгалтерском учете либо налоговой отчетности налогоплательщика, по имевшим место сделкам (операциям) налогоплательщик вправе уменьшить налоговую базу и (или) сумму подлежащего уплате налога в соответствии с правилами соответствующей главы части второй НК при соблюдении одновременно следующих условий:

1) основной целью совершения сделки (операции) не является неуплата (неполная уплата) и (или) зачет (возврат) суммы налога;

2) обязательство по сделке (операции) исполнено лицом, являющимся стороной договора, заключенного с налогоплательщиком, и (или) лицом, которому обязательство по исполнению сделки (операции) передано по договору или закону.

Подробнее о взглядах налоговиков на налоговую выгоду читайте в материале «Все о статье 54.1 НК: как инспекторы будут доказывать налоговые схемы».

Из всего перечисленного УФНС в своем письме № 14-16/179534 от 03.11.2017 делает вывод, что проявление должной осмотрительности при выборе налогоплательщиком контрагента представляет в совокупности и взаимосвязи комплексный анализ многих аспектов деятельности контрагента и не ограничивается подтверждением факта его регистрации на сайте ФНС России.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector