Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Заменители денег это денежные

Денежные суррогаты

  • Возникновение и эволюция денег
  • Причины и предпосылки появления денег
  • Бартер

Денежные суррогаты

Важным критерием степени развитости денежного обращения любой страны является наличие или отсутствие в обращении заменителей денег, или суррогатов.

Денежные суррогаты — это заменители официальных форм денег, введенные в обращение произвольно хозяйствующими субъектами для осуществления платежей.

Денежные суррогаты могут выполнять функцию средства платежа, но не могут служить средством сбережения и определять пропорцию обмена товаров. Денежные суррогаты в отличие от денег не обладают абсолютной ликвидностью, поскольку имеют ограниченное обращение, не могут обеспечить сохранение покупательной способности, поскольку во вторичном обращении принимаются с дисконтом, т.е. по цене ниже номинала.

Основной причиной появления денежных суррогатов, как отмечают многие экономисты, является недостаток официальных денежных знаков, который может быть в результате проведения государством чрезмерно жесткой денежно-кредитной политики, направленной на устранение негативных инфляционных процессов. Основным показателем, характеризующим степень обеспеченности экономики деньгами, является коэффициент монетизации, который определяется как процентное соотношение показателя денежной массы и ВВП. Так, коэффициент монетизации в 1990 г. в России составлял от 12 до 20%, в то время как в развитых странах это соотношение составляло 60-70%. Другой причиной введения в обращение денежных суррогатов являлся разрыв хозяйственных связей.

В зависимости от специфики организации денежных отношений и характера их участников денежные суррогаты можно разделить на:

  • государственные (казначейские обязательства, налоговые льготы, региональные деньги и др.);
  • коммерческие (финансовые векселя, расписки);
  • прочие (талоны, товарные документы).

К основным причинам использования денежных суррогатов в России в начальный период перехода к рыночной экономике можно отнести:

  • замещение денег в качестве средства платежа ввиду недостаточности наличных денег, неразвитости безналичных расчетов в условиях перестройки банковской системы, отсутствие электронных денег;
  • скрытые убытки предприятий в переходный период к рыночным условиям хозяйствования;
  • уклонение от многочисленных налогов, что приводило к снижению поступления денежных средств в бюджет и увеличению его дефицита;
  • инфляционные процессы, связанные с отпуском цен в условиях перехода к рыночным условиям хозяйствования;
  • деформация товарного векселя как инструмента коммерческого кредитования в России.

Все вышеперечисленные причины способствовали развитию денежных суррогатов в России в виде финансовых инструментов, необеспеченного коммерческого кредита и бартера. В частности, для погашения неплатежей, сумма которых в 1991 — 1996 гг. составляла более 2 млрд руб., в основном неплатежи в бюджет, Минфином России были выпущены казначейские векселя для проведения взаиморасчетов между хозяйствующими субъектами, коммерческими банками и бюджетными организациями, что сделало возможным функционирование платежной системы в нормальном режиме.

Денежные суррогаты

По мере развития денежной системы и экономики, в обращении стали появляться денежные суррогаты. Это появление характерно для любых стран и хозяйствующих субъектов. Как и стандартные деньги, денежные суррогаты выполняют платежные функции, правда, их работоспособность ограничена. Суррогаты не являются счетными единицами и используются для проведения платежей.

Экономисты считают, что денежные суррогаты наносят вред в замещении денег, свидетельствуют о скрытых убытках, уклонении от налогов и усиливают дефицит бюджета. Это, в свою очередь, подталкивает рост инфляции. Однако, одним из критериев развития денежного обращения является присутствие в обороте денежных «заменителей». В действительности, суррогаты не имеют абсолютную ликвидность и ограничены в обращении.

Они не сохраняют покупательную способность, поскольку принимаются в обращение с дисконтом, т.е. ниже номинальной стоимости. Нехватка в обращении реальных денег приводит к кризису платежей, поэтому «заменители денег» восполняют этот сегмент.

Что такое денежные суррогаты?

Они предоставляют собой иной облик официальной формы денег и вводятся в обращение с целью стимулирования роста объема платежей. Суррогаты не являются средством сбережения и накопления, а также не исполняют функцию счетной единицы. В своем обращении суррогаты имеют ограничения, поэтому их ликвидность неабсолютная.

Экономисты рассматривают суррогаты, как законные финансовые инструменты, которые можно легко обменять на традиционные деньги. Причиной появления суррогатов является нехватка официальных денег из-за жесткой денежной политики государства. Все это способствовало появлению суррогатов в качестве финансовых инструментов. К ним относятся кредитные средства (облигации, векселя, чеки, сертификаты и пр.), иностранные валюты, которые используются в качестве платежного средства, электронные деньги.

В отличие от экономической трактовки, юридическая наука приравнивает суррогаты к незаконным денежным средствам, выпуск которых запрещен в России. Согласно ст.75 Конституции РФ, единственным законным платежным средством является рубль, выпускать который имеет право только ЦБ.

Однако, суррогаты существуют и работают. В ближайшее время создатели законов обещают внести очередные поправки в законы о платежные средствах, что позволит разрешить проблему с легитимностью денежных «заменителей».

Денежные суррогаты существовали и в СССР. Многие помнят талоны на еду, одежду, товары и проч. Причем, одни талоны можно было обменивать на другие, например, талоны на бензин можно было обменять на талон на еду.

Талонные суррогаты восполняли нехватку денег в обращении в условиях жестокого ведения экономики. Как только ситуация стабилизировались, талоны были отменены. Таким образом, недооценивать денежные суррогаты не стоит. В различные периоды времени они играли свои положительные и отрицательные роли.

Виды денежных суррогатов.

Популярные платежные системы являются стандартными примерами работы суррогатов. Рассмотрим некоторые из них:

  • Вебмани. Расчетной единицей в Вебмани является титульные знак. По статистике ими расплачиваются почти 40% пользователей интернета. Количество аккаунтов приближается к 30 миллионам. В системе обмен происходит не самими титульными знаками, а передачей прав, учитываемых ими. Система довольно запутана, но неуязвима перед законами. Юридически, титульные знаки не являются деньгами и приравниваются к финансовым активам, которые можно менять, передавать, продавать.
  • Яндекс.Деньги. Это российский сервис электронных платежей, расчеты в котором проводятся рублями. Пока есть рубль, будет и жить система. Как только рубль сменится на иную расчетную единицу, например, фантик, то расчеты в Яндекс.Деньги будут проводится фантиками. Количество яндекс-кошельков перевалило отметку в 20 млн.шт, что говорит об их востребованности в качестве платежного средства.
  • Казначейские билеты. Этот суррогат выпускается под строгим контролем государства с целью восполнения бюджета. Билеты обмениваются по номиналу на реальные деньги или с дисконтом.
  • Векселя, расписки. Это формы суррогатов используют как организации, так и частные лица. В определенных ситуациях, где нельзя использовать реальные деньги, расписка или вексель будет служить средством обмена или передачи денежных прав.
  • Талоны на еду, одежду, бензин и проч. Это средство обращение имеет ограничение по использованию, например, талоном на бензин нельзя оплатить еду. Можно обменять один талон на другой, чтобы получить желаемую вещь.
Читать еще:  Анализ денежных средств предприятия

Таким образом, наличие денежных суррогатов имеет структурную важность для развития экономики и средств платежа. Полная ликвидация отличных от рубля платежных инструментов может негативно повлиять на экономические процессы. Суррогаты исполняют лишь часть денежных функций, что оставляет законный счетный рубль полноправным хозяином денежного рынка России.

Суррогаты и криптовалюты.

Много споров разгораются при упоминании криптовалюты в качестве денежного суррогата. Самой известной криптовалютой является биткойн, которая в последнее время стала особо популярной. Криптовалюта подразумевает полностью децентрализованную сеть без управления. Валюта используется везде, где ее готовы принять в качестве средства платежа. Она ничем не подкрепляется и не имеет материальной основы. Используемая технология блокчейнов представляет собой базу о транзакциях. Привлекает к себе внимание и то, что операции являются необратимыми, расчеты проводятся моментально.

Опасения в использовании связаны с полной анонимностью. Именно этим уже научились пользоваться криминальные структуры, продавцы наркотиков и оружие. Именно это и настораживает госорганы многих страны. Пока они пытаются остановить использование криптовалюты, блокчейн завоевывает мир. Эксперты считают, что рано или поздно кто-то поставить это дело на поток, и каждый сможет запустить свои собственные виртуальные деньги.

Сопротивляться прогрессу уже бесполезно – ящик Пандоры открыт и одними постановлениями закрыть его не удастся. В этой ситуации важно наладить взаимоотношения с новым суррогатом, а не противостоять прогрессу.

Пока в ЦБ криптовалюты называют денежным суррогатом, юристы заявляют, то у этой валюты нет признаков денег, нет эмитента, поэтому ее вряд ли стоит относить к «денежным заменителям». По закону платежными системами управляют операторы с банковскими лицензиями. Использование криптовалюты осуществляется без посредников. Для создания виртуальной валюты требуются только программа для майнинга и генерации валюты и программа-кошелек. Это все закрывает криптовалюту от правового поля.

По заявлению министра финансов РФ Антона Силуанова, биткойны не являются денежными знаками и не смогут заменить рубль в качестве основного платежа. Президент В.Путин поручил разработать законодательную базу для определения статуса криптовалюты, чтобы регулировать порядок хождения этого финансового инструмента в стране.

Банк России также составил информационное письмо, в котором говорит, что предоставление услуг по обмену и использованию виртуальных денег будет приравниваться к потенциальной вовлеченности в проведении сомнительных операций. Поскольку эмитировать деньги в России по закону может только ЦБ, то все остальные эмитенты автоматически приравниваются к незаконными и подлежат уголовной ответственности.

Таким образом, еще довольно много вопросов и разногласий, касательно денежных суррогатов, а также криптовалюты. Многие моменты и понятия вызывают жаркие споры. Российские регуляторы понимают, что оставлять это без внимания уже нельзя. Нужно принять окончательное решение, касательно статусы виртуальных криптовалют и их функционала в стране.

Классификация денежных суррогатов

Сущность и виды денег

Деньги являются всеобщим эквивалентом, измеряющим затраты труда и других ресурсов производителей. Они представляют собой особую экономическую категорию и являются результатом развитием товарно-денежных отношений. Это товар особого рода.

Деньги играют важнейшую роль в развитии общества и становлении экономических систем. Они выступают средством накопления, платежа и обращения, а также представляют собой самостоятельную форму меновой стоимости. В этом проявляются их базовые функции.

Деньги являются экономическим активом, для которого характерна абсолютная ликвидность. Свойство ликвидности присуще всем вида и формам денег. В то же время, как особый актив, деньги обладают фиксированной номинальной стоимостью и имеют всеобщее признание.

Основными историческими предпосылками появления и развития денег стали:

  • переход от хозяйства натурального типа к производству товаров и обмену ими;
  • имущественное обособление товаропроизводителей.

В результате у товаропроизводителей возникла необходимость в обмене результатами труда, представляющими собой излишки товара, а также потребность в сокращении издержек обращения.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

В экономической истории существует две основные теории возникновения денег (рисунок 1).

Рисунок 1. Теории возникновения денег. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Являясь особой экономической категорией, деньги выражают общественные отношения, возникающие между людьми в процессе производства. Как мера стоимости они применяются для измерения и сравнения стоимости различных экономических благ.

Всего в экономике выделяют два основных вида денег: наличные и безналичные деньги. К первым относят монеты и банкноты, а ко вторым – денежные суммы, хранящиеся на банковских счетах. Все остальное деньгами в прямом смысле слова не является и относится к категории денежных суррогатов.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Понятие денежных суррогатов

Денежные суррогаты представляют собой специально созданные и введенные в обращение субъектами хозяйствования с целью осуществления платежей заменители официальных денег. Фактически это денежные знаки, которые существуют в обществе, но которые не принимает закон. Они могут быть выпущены как физическими, так и юридическими лицами, то есть как людьми, так и организациями.

Синонимом словосочетания «денежные суррогаты» выступает понятие «квазидеьнги». Иначе их еще называют заменителями денег.

В научной терминологии, в частности в экономике, под денежными суррогатами принято понимать коммерческие ценные бумаги, которые предназначены в основном для осуществления имущественных сделок и совершения платежей.

С точки зрения права, денежные суррогаты представляют собой незаконные денежные средства, выпуск которых запрещен действующим законодательством.

В России существует лишь одно законное платежное средство – российский рубль, монопольным правом его выпуска обладает Центральный Банк Российской Федерации.

В большинстве случаев денежные суррогаты вводятся в обращение с целью стимулирования совершаемых платежных операций к росту.

Читать еще:  Принципы денежно кредитной политики

В отличие от денег денежные суррогаты не являются счетной единицей, а также не могут восприниматься в качестве средства накопления и сбережения.

Сфера обращения денежных суррогатов ограничена, соответственно их ликвидность не абсолютна. В качестве основой причины возникновения квазиденег принято называть нехватку официальных денег, которая зачастую возникает в результате жесткости проводимой государством денежной политики. В результате появляются новые финансовые инструменты

Виды денежных суррогатов

В современном мире существует множество различных видов и форм денежных суррогатов. Условно всю их совокупность можно разделить на два вида:

  • бумажные денежные суррогаты;
  • электронные денежные суррогаты.

В первом случае речь идет о заменителях денежных средств, принимающих реальную форму в виде расписок, талонов и пр. Во втором же случае имеются в виду так называемые «электронные деньги», которые набирают стремительную популярность в современном обществе.

Основные виды денежных суррогатов представлены на рисунке 2. Рассмотрим их более подробно.

Рисунок 2. Основные виды денежных суррогатов. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Под казначейскими билетами следует понимать бумажные деньги, которые выпускаются казначейством с целью финансового обеспечения расходов государства. Материально они ничем не обеспечены, но подлежат обмену на реальные деньги или с дисконтом. Их основным предназначением является восполнение бюджета.

Другой формой денежных суррогатов выступают расписки и векселя. Они могут использоваться как частными лицами, так и организациями. При этом потребность в них возникает в том случае, когда нет возможности использовать реальные деньги. Тогда векселя или расписки служат в качестве особого средства передачи денежных прав.

Еще одной формой денежных суррогатов выступают талоны. Основными видами талонов являются:

  • талоны на бензин;
  • талоны на еду;
  • талоны на одежду и пр.

Их сущность заключается в возможности обмена одного талона на другой талон с целью получения желаемой вещи или на товар, которые по нему подлежит. Данный вид денежных суррогатов представляет собой средство обращения, имеющее определенные ограничения в использовании. Так, например, талонами на еду нельзя оплатить бензин и наоборот. В то же время можно обменять один талон на другой.

Особым видом денежных суррогатов, получивших широкое распространение в современном мире, выступают «электронные» деньги. Наиболее популярными из них являются Вебмани и Яндекс Деньги. Также к подобному роду денежных суррогатов многие относят криптовалюты, такие как Bitcoin, LightCoin и др.

В системе Вебмани в качестве расчетной единицы выступают титульные знаки, которыми обмениваются пользователи системы. С точки зрения закона они не являются деньгами, а приравниваются к финансовые активам. Такие активы могут быть проданы, переданы или обменяны.

Яндекс.Деньги представляет собой российский сервис электронных платежей, расчеты в котором проводятся рублями.

Помимо прочего денежнные суррогаты могут быть классифицированы по специфике характера денежных отношений. В этом случае правомерно говорить о государственных, коммерческих и прочих денежных суррогатах.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Колионы и шаймуратики – не денежные суррогаты)

22 июня 2015 года в 8:45 в Егорьевском городском суде пройдет очередное заседание по делу о колионах. Процесс уперся в юридическую коллизию – отсутствие законодательного определения (дефиниции) — что такое денежный суррогат, и являются ли колионы денежным суррогатом?
Даже уже этот установленный факт должен был просто прекратить судебное разбирательство, так как, с точки зрения юриспруденции, нонсенс – судить колионы Михаила Шляпникова за то, что суду непонятно и законодательно неопределенно!

Но мы попробуем разобраться в этом очень важном вопросе.

Для начала попрошу вас, мои Дорогие Друзья, внимательно присмотреться к Колионам!

Итак, что же нам говорит Интернет?

Энциклопедический словарь экономики и права:
ДЕНЕЖНЫЕ СУРРОГАТЫ — денежные знаки, не предусмотренные законодательством; вводятся отдельными предприятиями или иными организациями, а т.ж. гражданами самовольно. Причина их появления в основном нехватка официальных денежных знаков. Например, в 1993 — 1994 гг. в РФ отмечено введение суррогатов некоторыми предприятиями ввиду их неплатежеспособности, с одной стороны, и необходимостью рассчитываться с работниками предприятий по заработной плате — с другой.

О том же говорит и Большой юридический словарь и множество других словарей.

Такое определение наталкивает на вопрос: а является ли колион – денежным знаком, не предусмотренный законодательством?

Что такое денежный знак?

Денежный знак — форма представления денег, участвующих в обращении. Номиналы денежных знаков устанавливаются таким образом, чтобы рационально обеспечить наличные расчеты. Денежными знаками являются банкноты, бумажные деньги, монеты и другие знаки стоимости, заменяющие в обращении валютный эквивалент.

А это определение приводит к мысли, что денежный знак – это деньги.)

Возникает следующий вопрос: а колионы являются деньгами?

Товарищ Интернет выдал такое количество ответов на запрос: ДЕНЬГИ,

что понять это точно совсем не представляется возможным.

Однако есть, пожалуй, одна функция денег, которую точно не выполняют колионы. Деньги являются всеобщим эквивалентом, т.е. деньгами можно измерить все, но или почти все. Что же касается колиона, то колионами все измерить невозможно. Давайте попробуем измерить в колионах стоимость недвижимости в Москве.
Получается? А это значит, что колион совершенно точно не является всеобщим эквивалентом. И это не ограниченная ликвидность – это отсутствие данной функции у колионов. Именно поэтому колионы деньгами не являются.
Но мы продолжим!

Большой экономический словарь:
СУРРОГАТЫ, ДЕНЕЖНЫЕ — заменители официальных денежных средств, наравне с ними обслуживающие наличный и безналичный денежный оборот и находящиеся, как правило, вне контроля национального эмиссионного (центрального) банка. В большинстве случаев выпуском денежном суррогатов («порчей денег») занимается само правительство. В России к денежным суррогатам можно отнести казначейские обязательства, казначейские налоговые освобождения, обязательства региональных вексельных программ.

Судя по этому определению, колионы не являются ни казначейскими обязательствами, ни казначейские налоговыми освобождениями, ни обязательства региональных вексельных программ.

Вот удалось найти еще сайтик http://www.grandars.ru/student/finansy/denezhnye-surrogaty.html, на котором более полно раскрыто искомое понятие:

Читать еще:  Денежная политика государства это

Денежные суррогаты — это заменители официальных форм денег, введенные в обращение произвольно хозяйствующими субъектами для осуществления платежей.
Денежные суррогаты могут выполнять функцию средства платежа, но не могут служить средством сбережения и определять пропорцию обмена товаров. Денежные суррогаты в отличие от денег не обладают абсолютной ликвидностью, поскольку имеют ограниченное обращение, не могут обеспечить сохранение покупательной способности, поскольку во вторичном обращении принимаются с дисконтом, т.е. по цене ниже номинала.

Так или иначе, почти все ресурсы говорят об одном, что денежные суррогаты – это заменители денег, и выполняют функцию – средство платежа.

На том же ресурсе раскрыто понятие «средство платежа»:
В функции средства платежа деньги используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получения какого-либо эквивалента. В этой функции деньги опосредуют не только движение товаров, но и движение капитала. Деньги в функции средства платежа используются для:
 погашения долговых обязательств;
 предоставления и погашения кредитов;
 выплаты заработной платы;
 оплаты налогов;
 осуществления коммунальных платежей.
Исходя из использования денег в функции средство платежа, денежные суррогаты должны так же использоваться.
Установлены ли факты использования колионов (?) для:
 погашения долговых обязательств — нет;
 предоставления и погашения кредитов — нет;
 выплаты заработной платы — нет;
 оплаты налогов — нет;
 осуществления коммунальных платежей — нет.

Очень важная информация для нашего исследования изложена ниже:

Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. При продаже товара в кредит средством обращения являются не деньги, а долговые обязательства (векселя). При погашении долгового обязательства деньги используются в качестве средства платежа. Таким образом, деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров.
Следует заметить, что в функции средства платежа в отличие от функции средства обращения движение денег происходит относительно самостоятельного движения товаров…

И вот в этом контексте ситуация начинает проясняться.
Итак, получается, что денежные суррогаты служат для оплаты возникших в силу разных причин обязательств, не предполагают к получению ничего взамен. Фактов оплаты обязательств Михаила Шляпникова колионами прокурором не установлены.

Что же происходит у Михаила Шляпникова. Вот те случаи, установленные судом, в которых были замечены колионы:

1. Колионы дарились Михаилом Шляпниковым в качестве сувениров без обязательства обратного обмена колионов одаряемому на яйца, гусей и картошку.
2. Колионы продавались Михаилом Шляпниковым за рубли с обязательством обратного обмена покупателю на яйца, гусей и картошку из расчета: 2 колиона – 10 яиц, 5 колионов – ведро картошки, 10 колионов — гусь.
3. Колионы дарились Михаилом Шляпниковым волонтерам за помощь по хозяйству как с обязательством, так и без обязательства обратного обмена колионов одаряемому на яйца, гусей и картошку.
Вроде бы все, может что-то и пропустил. Думаю, в комментариях мне напомнят.

Так вот, во всех сделках участвовал Михаил Шляпников, причем дополнительно оговаривались условия, при которых будет произведен обратный обмен. Фактов сделок третьих лиц с колионами прокурором не установлены! Следует также отметить, что на вопрос: «А если бы к вам пришел неизвестный вам человек с колионом, вы бы отдали картошку, гусей и яйца?» Прозвучал утвердительный ответ: «Если мы не договаривались, то я своего гуся не отдам!»

Исходя из этого небольшого анализа, можно сказать, что колионы не являются денежными суррогатами, так как просто нет основания. Также нет установленных фактов сделок третьих лиц с колионами, и оплата ими товаров у третьих лиц.

Но все-таки, что же такое колион?

Совсем недавно, в связи с появлением валюты Биткоин Минфин РФ подготовил проект изменений в законодательные акты РФ, в том числе в Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86¬ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 15.07.2002, № 28, ст. 2790) следующие изменения:

абзац второй статьи 27 изложить в следующей редакции: «Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск (эмиссия) объектов имущественных прав, в том числе в электронном виде, используемых в качестве средства платежа и (или) обмена и непосредственно не предусмотренных федеральным законом (далее – денежные суррогаты), а равно осуществление операций с использованием денежных суррогатов запрещаются.

Не признаются денежными суррогатами объекты имущественных прав, возникающие в результате исполнения сторонами обязательств по договорам гражданско¬-правового характера, и используемые в целях стимулирования приобретения товаров, работ, услуг

Так вот, даже из будущего законодательного акта, который еще не вступил в силу, становится понятно, что

колион не является денежным суррогатом!

Как стало понятно из судебного разбирательства, все сделки, в которых были замечены колионы, состоялись в рамках договора гражданско-правового характера Михаила Шляпникова с другими лицами, которым передавались и от которых принимались колионы. И это и есть не что иное, как стимулирование приобретения товаров Михаила Шляпникова: гусей, яиц, картошки и др.

Смысл стимулирования приобретения предельно ясен: покупаешь гуся на Новый Год по цене, которая сейчас, а не потом! На тебе 50 колионов, потом придешь за гусем!

Друзья, теперь вы понимаете, что колион — это игровая валюта лояльности?!

Кстати, и шаймуратики – это тоже валюта лояльности, которую эмитирует торговля (магазины «Ассорти» в селе Шаймуратово) для стимулирования приобретения своих товаров. Именно по этой причине шаймуратики не были запрещены судом.

И, наконец, просьба ко всем моим Дорогим Друзьям —

Посмотрите внимательно, пожалуйста, до конца ролик с последнего судебного заседания. Расскажите о нем своим друзьям и знакомым. И ответьте на вопрос: «Неужели судья признает КОЛИОН – ДЕНЕЖНЫМ СУРРОГАТОМ. »

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector