Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Статья управление денежными потоками

Управление денежными потоками организации

экономические науки

  • Ахметшина Илюза Салаватовна , бакалавр, студент
  • Башкирский государственный аграрный университет
  • Похожие материалы

    Денежный поток организации представляет собой совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, осуществляемых в процессе ведения хозяйственной деятельности.

    Понятие «денежный поток организации» является обобщающим и включает многочисленные виды этих потоков.

    Приток денежных средств, осуществляется за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг); увеличения уставного капитала от дополнительной эмиссии акций; полученных кредитов, займов и средств от выпуска корпоративных облигаций.

    Отток денежных средств возникает вследствие покрытия текущих (операционных) затрат; инвестиционных расходов, платежей в бюджет и во внебюджетные фонды; выплат дивидендов акционерам предприятия.

    Чистый приток денежных средств (резерв денежной наличности) образуется как разница между всеми поступлениями и отчислениями денежных средств.

    Основными задачами управления денежными потоками являются: формирование достаточного объема денежных средств, обеспечение высокого уровня финансовой устойчивости организации, поддержание постоянной платежеспособности предприятия; максимизация чистого денежного потока; эффективное распределение сформированного объема денежных ресурс по видам хозяйственной деятельности и направлениям использования.

    Процесс управления денежными потоками включает:

    • расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл);
    • анализ денежного потока и его прогнозирование;
    • определение оптимального уровня денежных средств;
    • составление бюджетов денежных средств.

    Политика управления денежными потоками — это часть общей политики управления оборотными активами предприятия, заключающаяся в оптимизации размера их остатка с целью обеспечения постоянной платежеспособности и эффективного использования в процессе хранения.

    Представим результаты исследования эффективности использования денежных потоков, для того, чтобы выявить проблемы и предложить пути совершенствования на примере организации ООО ЦТЭБ «Надежность», которая находится в Тюменской области, г. Нижневартовск. ООО «Надежность» — организация, основная область действия которой направлена на оказание услуг природоохранного назначения в нефтегазовой отрасли.

    Таблица 1. Структура имущества и источники его формирования

    Изменение за анализируемый период

    в % к валюте баланса

    на начало
    анализируемого
    периода
    (31.12.2013)

    на конец
    анализируемого
    периода
    (31.12.2015)

    Актив

    1. Внеоборотные активы

    в том числе:
    основные средства

    2. Оборотные, всего

    в том числе:
    запасы

    Рисунок 1. Структура активов организации на 31 декабря 2015 г.

    • Дебиторская задолженность составила – 1 271 тыс. руб. (54,5%)
    • Денежные средства и денежные эквиваленты – 1 053 тыс. руб. (45,2%)

    По результатам расчетов можно сделать следующие выводы , т.е. в пассиве баланса прирост произошел по строке «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» (+4 747 тыс. руб., или 100% вклада в прирост пассивов организации в течение анализируемого периода). Также среди отрицательно изменившихся статей баланса можем выделить «основные средства» в активе и «кредиторская задолженность» в пассиве (-119 тыс. руб. и -1 894 тыс. руб. соответственно).Собственный капитал организации на 31 декабря 2015 г. равнялся 5 307,0 тыс. руб., при том что на первый день анализируемого периода (31 декабря 2013 г.) собственный капитал организации составлял 560 тыс. руб. (т.е. имел место рост в 9,5 раза).

    В данной статье были рассмотрены основные теоретические вопросы управления денежными средствами организации. Так, политика управления денежными средствами представляет часть общей политики управления оборотными активами предприятия, заключающаяся в оптимизации размера их остатка с целью обеспечения постоянной платежеспособности и эффективного использования в процессе хранения. Эффективное управление денежными средствами позволяет достичь желаемого результата организации – получение прибыли, что позволяет организации находится в устойчивом положении, и быть платежеспособным.

    Список литературы

    1. Зарипова, Г. М. Роль нормы процента в устойчивости экономического равновесия/Г. М Зарипова, Р. И. Муллагирова//Вестник ВЭГУ: Научный журнал. №2 (34). Экономика. -Уфа: Восточный университет, 2008. -С. 36-46.
    2. Зарипова Г.М. Проверка и оценка результатов обучения / Г.М.Зарипова , Р.Р. Сираева // Актуальные проблемы преподавания социально-гуманитарных, естественно-научных и технических дисциплин в условиях модернизации высшей школы: Материалы международной научно-методической конференции. Министерство сельского хозяйства Российской Федерации; ФГБОУ ВПО Башкирский государственный аграрный университет, Факультет информационных технологий и управления –Уфа, 2014. С. 103-104.
    3. Зарипова Г.М. Стратегия антикризисного управления / Г.М.Зарипова., Е.Н. Давлетова // Современное государство: проблемы социально-экономического развития: Материалы V международной научно-практической конференции –Саратов, 2015. С. 44-45.
    4. Зарипова Г.М. Формирование прибыли коммерческого банка / Г.М.Зарипова, Л.В. Файрушина //Экономика и социум. 2014. № 3-3 (12). С. 487-488
    5. Зарипова Г.М. Сущность и методы управления денежными потоками организации / Г.М.Зарипова., И.С.Калинина // Экономика и социум. 2014. № 3-2 (12). С. 25-26
    6. Шайхутдинова Н.А. Особенности управления прибылью в малом бизнесе / Н.А. Шайхутдинова // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. 2011. Т.2. № 30-1.С. 164-167
    7. Шайхутдинова Н.А. Об управлении денежными потоками предприятия / Н.А. Шайхутдинова, М.В. Белобородова // Экономика и социум. 2013. №2-3 (7).С 413-417
    8. Шайхутдинова Н.А. Об обновлении основного капитала предприятия АПК Республики Башкортостан / Н.А. Шайхутдинова // В сборнике: Пути повышения эффективности АПК в условиях вступления России в ВТО материалы международной научно – практической конференции (к XIII международной специализированной выстовке «АГРО-2003»). 2003. С. 175-177
    9. Хайруллина А.Д. Проблемы малого и среднего предпринимательства / А.Д.Хайруллина, Н.А. Шайхутдинова // Экономика и социум. 2014. № 1 С. 31

    Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

    Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

    Планирование и управление денежными потоками

    Материал предоставлен компанией «RG-Soft»

    В наше время, когда заемные средства резко подорожали, особенно актуальными стали проблемы планирования и управления денежным потоками1.

    Необходимость управления денежными потоками можно проиллюстрировать на следующем примере.

    Предположим, мы не планируем денежные потоки нашей компании, следовательно, мы не можем предсказывать кассовые разрывы. Это приводит к тому, что в конце месяца у нас нет денег чтобы оплатить счет от нашего поставщика. Мы обещаем оплатить этот счет в следующем месяце. Такие обещания дают разные сотрудники разным поставщикам. Из-за отсутствия системы управления денежными потоками мы не можем быть уверены в том, что такая же ситуация не произойдет в следующем месяце. Подобные проблемы возникают во многих организациях. В результате с частью важных поставщиков мы можем испортить отношения, нарушить устоявшуюся цепочку поставок, а значит и ухудшить взаимоотношения с клиентами.
    Это лишь одна из возможных ситуаций. Недостаточное внимание к планированию и управлению денежными потоками приводит к нехватке ликвидности, нарушениям в сроках оплаты, ухудшению взаимоотношений с контрагентами, необоснованному использованию дополнительных заемных средств и т.п.

    Почему возникают кассовые разрывы?

    Неплатежеспособность возникает в тот момент, когда денежный поток становится отрицательным. Важно, что такая ситуация может возникнуть даже в том случае, если формально предприятие остается прибыльным. Именно с этим связаны проблемы доходных, но неликвидных компаний, стоящих на грани банкротства. Чаще всего эти проблемы являются результатом неправильно организованных платежей или нарушения условий платежей.
    Проблему неправильно организованных платежей можно охарактеризовать на следующем примере. Специфика отрасли может подразумевать некоторую отсрочку поступления денежных средств от клиентов. Наличие существенной дебиторской задолженности и плохая работа с ней может приводить к недостатку денежных средств для оплаты текущей деятельности предприятия. Проблема неправильно организованных платежей может быть решена только комплексно на этапах бюджетирования и на этапе оперативного управления платежами.
    Проблема нарушения условий платежей, как клиентами компании, так и самой компанией решается преимущественно на этапе оперативного планирования за счет более качественной работы с клиентами по закрытию дебиторской задолженности. Если в компании существует регламент фиксации планируемых поступлений денежных средств, то при нарушении этих планов становится возможным оперативно установить какие именно контрагенты нарушают условия платежей. Рассмотрим подробнее одну из возможных методик управления денежными потоками, основанную на нашем опыте внедрения систем управления денежными потоками.

    Основные этапы управления денежными потоками

    Управление денежными потоками можно представить как последовательность следующих этапов:

    • Бюджетирование / скользящее планирование;
    • Сбор информации о планируемых платежах;
    • Проверка и утверждение платежей;
    • Оперативное планирование платежами.

    Более подробно взаимосвязь этих этапов показана на рисунке 1.

    Бюджетирование

    На этапе бюджетирования, исходя из плана продаж и закупок, составляются планы движения денежных средств на промежуток времени (бюджеты движений денежных средств (БДДС)). Уже на этом этапе можно выявить потенциальные кассовые разрывы и принять необходимые меры.
    Бюджеты расходов денежных средств могут также нести функцию ограничения «аппетитов» подразделений. В дальнейшем все платежи будут планироваться таким образом, чтобы вписываться в рамки существующих бюджетов. Если подразделение израсходовало все лимиты по данной статье ДДС, обычный пользователь не может оформить «Заявку на расходование денежных средств» и платежный документ.
    Как правило, БДДС составляются на месяц, квартал или год. Составление БДДС с нуля — достаточно трудоемкий процесс, так как требуется обработать большой массив информации о предстоящих доходах и расходах. Чтобы облегчить этот процесс часто за основу берутся данные предыдущих периодов.
    Таким образом, использование бюджетирования движений денежных средств помогает ответить на вопросы: кто, когда, на какие цели и сколько сможет потратить денежных средств.


    Скользящее планирование

    Скользящее планирование – технология планирования, предполагающая после прохождения определенного этапа деятельности изменять планы на будущее, «отдаляя» их границу на длину пройденного этапа. Например, еженедельно составлять план на ближайшие 12 недель. При этом, как правило, детальность планов уменьшается пропорционально «удаленности» соответствующего периода от точки планирования.
    Такая технология планирования имеет ряд преимуществ перед традиционным бюджетированием. Традиционное бюджетирование иногда сравнивают с планированием «в стену»: компания не видит своего будущего за пределами границ бюджета. Например, есть бюджет на год. В начале последнего месяца нам известны планы только на месяц вперед, что во многих случаях неприемлемо. Согласование бюджетов на следующий период планирования довольно долгий процесс, и многие службы компании оказываются в ситуации, когда планы известны на весьма ограниченный срок.

    Процесс ведения скользящего планирования обычно более трудоемкий, т.к. требует регулярного пересмотра текущей ситуации и изменения планов, но с другой стороны при вовлечении в процесс всех заинтересованных людей дает более качественный прогноз. т. н. Одним из способов привлечения конечных пользователей является использование т. н. «Предварительных заявок» в которых указывается лишь наиболее общие реквизиты платежей: подразделение, статья, сумма. Однако этих данных вполне достаточно для составления бюджета скользящего планирования.
    Глубину (срок) планирования следует выбирать по деятельности производственно-финансового цикла. Возможно планирование, например, на 3 месяца или 12 недель вперед. Это позволяет получить следующие результаты, например, при понедельном планировании:

    • знать предполагаемые доходы и расходы с точностью до недели;
    • предпринять заблаговременные шаги по предотвращению периодов неплатежеспособности;
    • отслеживать «план-факт» еженедельно и оперативно реагировать на ухудшение ситуации (неплатежеспособность) или новые возможности — ее улучшения (дополнительные доходы).

    Главное преимущество скользящего планирования — при приближении конца периода видно, что делать дальше.

    Оперативное планирование

    Этап оперативного планирования предназначен для планирования текущих потребностей и поступлений денежных средств. Конечной целью оперативного планирования является, главным образом, платежный календарь, который позволяет выявить кассовые разрывы более точно. В большинстве программных продуктов платежный календарь составляются на основе планируемых поступлений и заявок на расходование денежных средств (далее просто заявок). В заявках сотрудники организации указывают реквизиты предстоящего платежа.
    В платежном календаре отображаются планируемые остатки денежных средств на начало и конец периода по каждому банковскому счету. Однако этих данных может быть недостаточно для анализа причин кассовых разрывов. Поэтому почти всегда используется дополнительная детализация по статьям ДДС, а иногда и по контрагентам, договорам и др.

    Таблица 1 Пример платежного календаря

    Управление денежными потоками предприятия

    Дата публикации: 12.06.2015 2015-06-12

    Статья просмотрена: 5707 раз

    Библиографическое описание:

    Махонина, Е. А. Управление денежными потоками предприятия / Е. А. Махонина, Е. Б. Вокина. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2015. — № 11.3 (91.3). — С. 53-55. — URL: https://moluch.ru/archive/91/19702/ (дата обращения: 11.04.2020).

    Управление денежными потоками является неотъемлемым элементом финансовой политики предприятия. От того, насколько эффективно распределены денежные средства, зависит не только платежеспособность и финансовая устойчивость в краткосрочном периоде, но и перспективы развития предприятия.

    Управление денежными потоками можно разделить на основные этапы, представленные на рис. 1.

    Рис.1 Этапы управления денежными потоками

    Финансовый цикл — это временной период, начинающийся с момента оплаты поставщикам материалов (погашение кредиторской задолженности), до момента получения денежных средств от покупателей за реализованную продукцию (погашение дебиторской задолженности).

    Длительность финансового цикла можно определить по формуле (1):

    ДФЦ = ПОЗ + ПОДЗ — ПОКЗ, (1)

    где ДФЦ — продолжительность финансового цикла предприятия, в днях;

    ПОЗ — период оборота запасов предприятия, в днях;

    ПОДЗ — средний период оборота текущей дебиторской задолженности, в днях;

    ПОКЗ — средний период оборота текущей кредиторской задолженности, в днях.

    Анализ денежных потоков нужно проводить для выявления оснований недостатка или избытка денежных на предприятии и выявлении источников их поступлений и направлений использования. Анализ дает возможность управлять платежеспособностью и дать ответ на несоответствия в финансовом результатом деятельности предприятия и сальдо денежных потоков. Как правило, анализ денежных потоков проводят по трем основным видам деятельности: основной (текущей), инвестиционной, финансовой.

    Для проведения анализа денежных потоков применяют «Отчет о движении денежных средств», представляющий собой форму годовой бухгалтерской отчетности, утвержденная приказом Минфина РФ «О формах бухгалтерской отчетности» от 2.07.2010 г. № 66н [1]. В нем отражаются поступления и платежи денежных средств и эквивалентов и их остатки на начало и конец отчетного периода.

    Анализ денежных потоков проводят двумя методами:

    — прямой метод, который определяет валовые денежные поступления и платежи. Исходным элементом данного метода является выручка от продаж.

    — косвенный метод, который корректирует чистую прибыль (убыток) на сумму доходов и расходов, не связанную с реальным движением денежных средств.

    Использование прямого метода дает возможность оценить ликвидность предприятия, так как он подробно отражает движение денежных средств на счетах бухгалтерского учета, что дает основание для того чтобы понять, достаточно ли денежных средств у предприятия для оплаты текущих обязательств, и для осуществления инвестиционной деятельности.

    Косвенный метод анализа движения денежных потоков позволяет узнать причину несовпадения между прибылью и денежными средствами за отчетный период.

    В процессе анализа движения денежных средств косвенным методом чистую прибыль корректируют на величину доходов и расходов, не связанных с поступлением и оттоком денежных средств, чтобы не повлиять на величину чистой прибыли. Таким образом, чистая прибыль преобразуется в величину изменения денежных средств по операционной деятельности за отчетный период.

    Следующим немаловажным этапом в управлении денежных потоков является планирование и прогнозирование.

    Не планируя денежные потоки и рационально не распределяя денежные средства, предприятие не в силах предугадать кассовые разрывы. В данной ситуации нередки случаи, когда предприятие не способно платить по счетам от поставщика из-за нехватки денег. Обещая погасить задолженность в следующем месяце, нет гарантии, что снова не возникнет кассовый разрыв. Как следствие, портятся отношения с контрагентом.

    Кассовые разрывы формируются как следствие отрицательного денежного потока. Даже прибыльное предприятие может на какой-то период времени оказаться неплатежеспособным. Причиной этому являются неправильно организованные платежи, например большая дебиторская задолженность. Избежать данную проблему поможет грамотное планирование денежных потоков.

    Планирование денежных потоков способствует определению источников денежных средств и оценки их направления использования.

    Основной задачей составления плана движения денежных средств является проверка реальности источников поступления денежных средств и их рационального использования, синхронности их возникновения, а также определение потребности в заемных средствах [5].

    На практике иногда разрабатывают несколько планов с возможными сценариями развития доходов и расходов предприятия. Работа по составлению подобных сценариев и проведению расчетов важна не только как средство получения формальных планов, но и потому, что она позволяет заранее обдумать возможные пути развития предприятия.

    Планирование отдельных платежей, относящихся ко всему предприятию, взаимосвязано. Предпосылкой для планирования платежей, наряду со знаниями принципиальных возможностей формирования и взаимосвязей этих расчетов, является анализ факторов, определяющих направления и объемы потоков платежей (как объекта расчетов) по виду, величине и времени.

    К планированию денежного потока в первую очередь относится составление бюджета денежных средств, в котором в стоимостном выражении отражаются показатели программы действий в области производства, получения сырья и реализации готовой продукции на определенный период времени (год, квартал, месяц).

    Кроме плана движения денежных средств на год целесообразно составлять краткосрочный план на короткие промежутки времени (месяц, декаду) в форме платежного календаря.

    Платежный календарь — это финансовый документ, который обеспечивает ежедневное управление поступлением и расходованием денежных средств предприятия.

    Содержание платежного календаря может меняться в зависимости от специфики деятельности предприятия и предпочтений руководителей.

    Платежный календарь составляется на основе реальной информационной базы о денежных потоках организации, в состав которой входят: договоры с контрагентами; акты сверки расчетов с контрагентами; счета на оплату продукции; счета-фактуры; банковские документы о поступлении средств на счета; платежные поручения; графики отгрузки продукции; графики выплаты заработной платы; состояние расчетов с дебиторами и кредиторами; законодательно установленные сроки платежей по финансовым обязательствам перед бюджетом и внебюджетными фондами; внутренние приказы [3].

    Скользящее планирование — более трудоемкое при составлении, чем бюджетирование. Оно представляет собой технологию планирования, предполагающую после прохождения определенного этапа деятельности изменять планы на будущее, «отдаляя» их границу на длину пройденного этапа [2]. Однако, этот способ планирования даёт существенные преимущества предприятию, отраженные на рис. 2.

    Рис. 2 Преимущества скользящего планирования

    Одним из наиболее важных и сложных этапов стратегического управления денежными потоками предприятия является их оптимизация.

    В первую очередь необходимо сбалансировать существующие объемы денежных потоков предприятия. Как известно, на финансовое состояние любой организации негативное воздействие способны осуществлять как отрицательный, так и избыточный денежные потоки.

    Избыток денежных средств предприятия имеет такие отрицательные последствия, как потеря реальной стоимости денежных средств из-за инфляции, упущенная возможность получения дохода от неиспользуемой части денежных активов в сфере краткосрочного их инвестирования.

    Дефицитный денежный поток снижает ликвидность и платежеспособность предприятия, повышает рост просроченной кредиторской задолженности поставщикам сырья и материалов, задолженность по кредитам. В случае задолженности по выплате заработной платы работникам возможно резкое снижение производительности труда.

    Управление денежными потоками — это немаловажная составляющая ускорения оборота капитала предприятия. Оно позволяет сократить продолжительность финансового цикла и уменьшить потребность в заемных средствах с помощью рационального использования собственных денежных средств, повысить платежеспособность, финансовую устойчивость и ликвидность предприятия, а также минимизировать затраты на финансирование своей деятельности.

    1. Приказ Минфина РФ «О формах бухгалтерской отчетности» от 2.07.2010 г. № 66н

    2. Алексей розов Планирование и управление денежными потоками: [Электронный ресурс] 17.04.09 URL: http://www.klerk.ru/boss/articles/145887/

    3. А. Ф. Гарифулин Платежный календарь как инструмент бюджетирования//«Планово-экономический отдел» — 2012-№ 1

    4. Анализ финансовой отчетности: учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалт. учет, анализ и аудит» / под ред. О. В. Ефимовой, М. В. Мельник. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Изд-во ОМЕГА-Л, 2006. — 408 с.

    5. Моисеева Е. Г. Управление денежными потокам: планирование, балансировка, синхронизация // «Справочник экономиста» — 2010 -№ 5

    Статья управление денежными потоками

    Правила управления денежными потоками в малом бизнесе

    Управление денежными потоками потоками помогает избежать кассовых разрывов и планировать развитие бизнеса. Объяснили, как организовать управление денежными потоками и зачем это надо.

    • Главная
    • Статьи
    • Правила управления денежными потоками в малом бизнесе

    Управление денежными потоками — это управление движением денег в рамках компании: поступление и отток при расчетах с поставщиками и клиентами, благодаря инвестированию, кредитованию, финансированию. Не путайте потоки с прибылью. Прибыль — это доходы компании за вычетом расходов.

    Предпринимателям важнее следить за денежными потоками, чем за прибылью. Если потоки отрицательные, то компания будет не в состоянии оплатить счета, закупить материал, выдать зарплату работникам. Задача предпринимателя — сбалансировать потоки, чтобы приток средств всегда был выше, чем отток.

    К примеру, вы делаете на заказ ювелирные украшения. С клиента берете предоплату в размере 2000 рублей, а само изделие стоит 20000 рублей. У вас есть деньги, чтобы начать процесс: купить материал, заплатить мастеру, отправить заказ клиенту и покрыть другие затраты на поддержание бизнеса. В итоге, пока заказ еще не готов, вы вынуждены столкнуться с оттоком денежных средств, хотя сам проект прибыльный.

    Возникает финансовый разрыв, который может повлечь за собой разрушительные последствия.

    Почему так важно управлять денежными потоками в компании

    На начальном этапе в бизнесе особенно остро стоит вопрос управления наличными деньгами. Когда еще нет возможности брать кредиты, есть только небольшой стартовый капитал, положительный денежный поток даст нужный толчок. Можно купить материалы, выплатить зарплату работникам и начать производство.

    Положительный денежный поток — альтернатива кредитам и займам. Вам не придется занимать деньги у банков, если можно их «одолжить» в кассе. Но для этого придется научиться балансировать притоком и оттоком денег, чтобы не возникало кассовых разрывов.

    Как вести учет

    Главный шаг к управлению денежными потоками в организации — правильный учет. Записывайте все входящие операции, издержки, текущие расходы и разовые затраты. Используйте программы для ведения учета. Они помогут сделать прогноз, проследить тренды и выявить отстающие звенья. Если вы будете все фиксировать, то сможете делать прогноз продаж и определить будущие финансовые потоки. Как товароучетная система может упростить бизнес.

    Советы по ведению учета:

    Разделите личный счет и счет бизнеса. Лучше не пользоваться одним и тем же счетом: будет сложно отследить собственные средства и средства компании.

    Планируйте регулярные платежи заранее. Рассчитайте, сколько денег в месяц вы должны отдавать за коммунальные услуги, на выплату зарплаты, закупку материалов. Закладывайте эти траты сразу в бюджет.

    Старайтесь накапливать средства. Всегда есть вероятность, что заказчик может просрочить платеж или вовсе отказаться от ваших услуг. Чтобы не остаться без денег на текущие расходы, не снимайте со счета всю прибыль подчистую.

    Если операций слишком много, наймите опытного бухгалтера. Он поможет спланировать расходы так, чтобы денежные потоки всегда были положительными.

    Хитрости управления и формирования положительных потоков

    Работайте по предоплате. Убедитесь, что первый взнос покрывает ваши затраты на изготовление заказа. Клиентов, работающих по отсроченной оплате, обслуживайте в последнюю очередь.

    Стимулируйте заказчиков, которые вовремя вносят оплату. Старайтесь обслуживать их быстрее, давайте им скидки или льготные условия. И наоборот — ограничивайте поставки тем клиентам, которые задерживают оплату. Отслеживайте неоплаченные счета регулярно и напоминайте клиентам об оплате.

    При оплате поставщикам старайтесь максимально растягивать срок погашения задолженности. Чем позже вы отправите деньги поставщику, тем больше у вас будет времени ими распоряжаться. Но не перегибайте палку — действуйте в рамках договора.

    Прибегайте к судебным разбирательствам и коллекторам только в крайнем случае. Если вы будете сразу же судиться, то можете лишиться перспективного клиента и испортить репутацию. Старайтесь решать вопросы до суда. Молодой фирме судебные тяжбы только навредят.

    Оптимизируйте складские запасы. Не накапливайте продукцию, которая плохо продается. Заполненный склад — это замороженные деньги. Лучше продать товар по сниженной цене, чем рисковать порчей продуктов.

    Повышайте объемы продаж, а не цены. Если какой-то товар продается у вас быстрее, чем другие — это не повод повышать на него цену. Быстрая оборачиваемость ведет к быстрому масштабированию. Увеличивайте положительный денежный поток за счет повышения объемов товара, увеличения клиентской базы. Это перспективнее, чем увеличивать цены и зависеть от нескольких клиентов.

    Правильно управлять денежными потоками — значит увеличить шансы на успех малого предприятия. Не забывайте учитывать все расходы и доходы и анализировать информацию. Элементарные подсчеты помогут улучшить финансовое состояние фирмы без кредитов и займов.

    Читать еще:  Денежные средства в запасе
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector