Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

По причине отсутствия денежных средств

Причины денежного разрыва, или Нехватки средств в компании для основных платежей

Наиболее распространенная проблема во многих предприятиях заключается в том, что компания, как и раньше, работает, доставляет заказы и несет любые расходы. К концу месяца нужно оплатить ежемесячные расходы (аренду, зарплату), но денег слишком мало. Это называется разрывом денежных средств.

Основные проблемы компании

Денежный разрыв — это промежуточная нехватка средств. Когда приходит время тратить деньги, а доходов, которые были запланированы, нет, — это денежный разрыв. Названная проблема может возникнуть на всех предприятиях любой формы собственности. Ее появление не всегда связано с неграмотной политикой компании.

Причины нехватки средств

Отсутствие необходимых средств на счетах может происходить по разным причинам:

  1. Неграмотная организация корпоративных финансов.
  2. Задержки.
  3. Меняющаяся на рынке ситуация.
  4. Факторы экспорта.
  5. Когда компания планирует денежные поступления, нужно учитывать (обязательно) сроки их поступлений от клиентов и сроки переводов их поставщикам.
  6. Также причиной дефицита могут быть недобросовестные покупатели, запаздывающие с платежами. Появляется так называемая финансовая дыра, если вдруг покупатель потребует отсрочки платежа. Последствия этой ситуации могут крайне негативно повлиять на стабильность работы компании.

Существуют так называемые временные денежные разрывы. Их можно прогнозировать, в отличие от постоянного. Чтобы свести последствия такой ситуации к минимуму, нужно разработать конкретный план действий.

Пример денежного разрыва

Например, денежный разрыв может быть следующим. Есть предприятие, которое занимается производством хлебобулочных изделий. Раз в неделю оно покупает сырье у поставщиков и платит за него в день доставки. Продажа готовой продукции осуществляется с отсрочкой платежа на пять рабочих дней. Например, в понедельник было доставлено товаров на сумму 1,5 миллиона рублей, в тот же день поставлено сырье на сумму 1 миллион рублей. Согласно условиям соглашения, компания должна оплатить доставку сырья, поэтому она сразу же оплачивает заказ в полном объеме. На счету компании осталось 500 тысяч рублей.

В последний день оплаты, в пятницу, клиент получает деньги в размере 400 тысяч рублей. В следующий понедельник снова происходит покупка сырья на такую ​​же сумму (1 млн). Но на счету компании 900 тысяч рублей. Следовательно, возник бюджетный разрыв в сумме 100 тысяч рублей. Компания сталкивается со следующими последствиями:

  • Штрафы за несвоевременную оплату.
  • Недостаток поставок сырья, что чревато нарушением технологии производства.
  • Ухудшение репутации компании.

Прогноз на будущее

Как рассчитать денежный разрыв? Денежный разрыв — это большая проблема, которую, однако, можно и нужно прогнозировать и рассчитывать. Нужно подготовить финансовый отчет о передвижении денежных средств и определить виды затрат. Также вам стоит провести анализ остатков сырья. Если его достаточно до следующей закупки, это значит, что ситуация в компании стабильная.

Существует формула, которая может помочь рассчитать такую ​​проблему:

  1. DS — наличные в начале дня.
  2. PD — полученные платежи.
  3. PP — платежи поставщикам.
  4. SLM — наличные в конце дня.

Эксперты рекомендуют проводить этот расчет ежедневно.

Исправление ошибок

Чтобы покрыть дефицит денежных средств, вам необходимо ежедневно составлять подробный отчет по приведенной выше формуле. Вы должны выяснить, какой именно фактор является причиной и можете принять дальнейшие решения. Ниже приведены возможные способы борьбы:

  1. Каждодневная работа с дебиторской задолженностью. Нужно каждый день связываться с клиентами, общаться, выяснять причину отсрочки платежа, находить общие решения. Если у вас есть возможность предоставить торговый кредит, следует помнить несколько факторов: необходимость установления адекватных лимитов по кредитам для сортировки задолженности, проведение сверки с должниками.
  2. Вы должны постараться как можно больше искать кредиты.
  3. Важна правильная подготовка отчетов о финансах, а также правильный расчет денежных потоков.

Как поменять эффект

Денежный разрыв — ситуация, пагубная для предприятия. Вы должны подумать о смягчении воздействия на компанию. Сделать это можно несколькими способами:

  • Задержать обязательные платежи организации.
  • Использовать схемы факторинга — банки могут покупать с большой скидкой дебиторскую задолженность только проверенных контрагентов (этот метод больше подходит для более крупных организаций).
  • Для работы с подрядчиками, возможно, поставщики будут в состоянии отсрочить платеж, так как они и сами заинтересованы в этом (если предприятие всегда пользуется услугами одной и той же организации в течение длительного периода времени).
  • Возьмите банковский кредит.

Кредит как средство избавиться от разрыва

Один из способов уменьшения разрыва денежных средств — взять кредит в банке. Без поручителей сумма может оказаться недостаточной для погашения разрыва. Для того чтобы получить кредит в достаточно большом размере, нужно следовать нескольким правилам:

  1. Подать заявку в несколько банков одновременно. Это даст вам возможность получить хорошую кредитную историю в нескольких финансовых учреждений и распределить общую потребность в наличных. Новым клиентам нужно будет подождать некоторое время, но если вы снова подадите заявку, то условия кредитования могут быть пересмотрены в пользу организации.
  2. При обращении в банк лучше подать заявку на сумму, превышающую денежный разрыв. Таким образом, будет выше вероятность того, что это обеспечит желаемую сумму наличными. В такой ситуации сокращение денежного разрыва будет сопровождаться увеличением стоимости обслуживания кредита.
  3. Если у вас есть возможность предоставить имущество в качестве обеспечения, вы должны использовать только то, которое не требует государственной регистрации.
  4. Свяжитесь с банком заранее. Например, если время вашего старого договора истекает через месяц, пришло время создать новое соглашение на тех же самых условиях. В следующем месяце большая часть вырученных средств будет использована для погашения кредита, а на текущие нужды будет открыт новый кредит.
Читать еще:  Типы денежно кредитной политики государства

Сделайте выводы

Денежный разрыв — это нехватка денег, которую намного проще предотвратить, чем устранить ее последствия. Поэтому компании должны проводить тщательный и компетентный анализ всех финансовых потоков организации, находящихся в постоянном контакте с должниками, чтобы попытаться совместно с ними решать проблемы и иметь хорошие отношения с поставщиками. На самом деле, это основной принцип, которым нужно руководствоваться при управлении денежными средствами.

Дефицит средств

Дефицит средств представляет собой их недостаток, и, разумеется, что возникновение такого явления вызвано многочисленными причинами. Используются самые разные методы для того, чтобы можно было избежать сложившейся ситуации, и для этого необходимо предусмотреть несколько вариантов развития событий, к которым относится увеличение притока и сокращение расхода.

Причины дефицита средств

В целом причины, по которым возникает такое явление, могут быть как внешними, так и внутренними. Первая группа причин не имеет никакой зависимости от деятельности предприятия, в то время как внутренние непосредственно зависят от отдельных аспектов деятельности. Рассмотрим внутренние и внешние причины более подробно, поскольку они грают важную роль. Итак, к внутренним причинам можно отнести следующие:

  • Потеря покупателей продукции;
    Недостаточно качественная работа по планированию;
  • Отсутствие контроля над затратами;
  • Недостаточная квалификация персонала;
  • Неквалифицированный персонал, который занимается планированием и распределением.

Если говорить о внешних причинах, то можно отметить следующие:

  • Ужесточение конкуренции от других предприятий, которые также желают выйти на новый уровень;
  • Возникновение ситуаций с неплатежами;
  • Распространение неденежных форм;
  • Рост цен на энергоносители;
  • Потери на экспорте;
  • Процессы инфляции.

Для того чтобы преодолеть такие явления, необходимо искать качественно новые пути развития, которые позволят вывести развитие предприятия на достойный уровень.

Последствия дефицита и как его регулировать?

Дефицит может принести много неприятных последствий, например, работникам будет не вовремя выплачиваться заработная плата. А также предприятие будет иметь нарастающую дебиторскую задолженность и снизит показатели своей деятельности. Сырьё может в таком случае поставляться несвоевременно, поэтому будут увеличиваться производственные циклы.

Как увеличить размер средств?

Для решения проблемы дефицита используются методы, которые позволяют увеличить количество средств.

  • Так, это сдача в аренду внеоборотных активов, а также их продажа. Во втором случае происходит быстрый приток, а во втором случае обеспечивается постоянный доход на протяжении того времени, когда активы сдаются в аренду. Если осуществляется продажа в рассрочку, то такой вариант наименее выгодный для предприятия, поскольку приносит постепенный доход.
  • Оптимизация ассортимента. То есть необходимо пересмотреть производственную политику и выпускать только те товары, которые пользуются спросом.
  • Механизм предоплаты. Он может использоваться в тех условиях, когда наблюдаются неплатежи.
  • Создание системы скидок. Этот метод безотказно и наиболее эффективно действует наряду с остальными и позволяет осуществить приток денежных средств за счёт возникновения новых клиентов и покупателей.
  • Финансирование. Данный этап подразумевает под собой участие банка в проведении значимых крупных мероприятий, и есть два способа осуществления этого направления – это выдача кредита на срок, который является коротким, а также организация кредитной линии. И в то время как в первом случае происходит зачисление средств на счёт организации, во втором этого зачисления нет. Предприятие может таким образом гасить свои долги, используя не собственные средства.

Есть и другие методы, который позволят обеспечить приток денежных средств. Если у предприятия присутствуют акции, то можно пустить в ход их эмиссию, но не на постоянной основе, ведь они могут обесцениться.

Также можно найти потенциального инвестора, который захочет вложить деньги в развитие предприятия и получить прибыль в дальнейшем.

Если есть предприятие, которое имеет долги перед сторонними организациями, то рассматриваемая фирма может продать ему свою задолженность и таким образом, способствовать уменьшению оттока средств.

Уменьшение расходования денежных средств

Существуют несколько способов исправления ситуации – и, в первую очередь, можно рассмотреть отсрочки по текущим платежам. Иногда кредиторы готовы предоставить их, а иногда предприятия делают их для себя сами.

Есть и другие способы уменьшения оттока средств:

  • Пересмотр структуры расходов. Причём пересматривать рекомендуется не только структуру производственных расходов, но и всех остальных статей.
  • Для того чтобы экономить, лучше всего использовать многочисленные системы скидок, например, за покупку большой партии.
  • Для того чтобы сделать расход денежных средств минимальным, можно применять неденежные формы расчётов – вексели, бартер и так далее. Так, при бартерной сделке происходит не только экономия денежных средств, но и реализация товаров.
Читать еще:  Анализ и управление денежными потоками

Бартерные сделки имеют ряд преимуществ:

  • Расход денег значительно снижается;
  • Задолженность гасится за счёт товаров;
  • Можно не привлекать заёмные средства даже в трудном положении;
  • Стоимость таких контрактов более низкая.

Также необходимо принимать во внимание и недостатки бартерных сделок, и во многом эти недостатки являются следствие преимуществ. Например, дебитор получает не деньги, а товары, которые впоследствии нужно будет кому-то продать. Поэтому при бартерной сделке могут впоследствии появиться новые расходы, например, связанные с хранением и с последующей продажей товаров, поэтому бартер возможен только тогда, когда все другие методы не представляют собой никакой выгоды для обеих сторон.

При правильном подходе к решению трудностей предприятие сможет выйти из сложившейся ситуации и сделать это достаточно быстро. И к основным задачам компании можно отнести необходимость в увеличении объёма денежных средств, а также сокращение постоянных и переменных затрат путём поисков других наиболее выгодных решений. При наличии должного подхода и при поиске необходимых решений каждое предприятие может легко и быстро исправить ситуацию и при этом остаться в выигрыше.

Причины денежного разрыва, или Нехватки средств в компании для основных платежей

Наиболее распространенная проблема во многих предприятиях заключается в том, что компания, как и раньше, работает, доставляет заказы и несет любые расходы. К концу месяца нужно оплатить ежемесячные расходы (аренду, зарплату), но денег слишком мало. Это называется разрывом денежных средств.

Основные проблемы компании

Денежный разрыв — это промежуточная нехватка средств. Когда приходит время тратить деньги, а доходов, которые были запланированы, нет, — это денежный разрыв. Названная проблема может возникнуть на всех предприятиях любой формы собственности. Ее появление не всегда связано с неграмотной политикой компании.

Причины нехватки средств

Отсутствие необходимых средств на счетах может происходить по разным причинам:

  1. Неграмотная организация корпоративных финансов.
  2. Задержки.
  3. Меняющаяся на рынке ситуация.
  4. Факторы экспорта.
  5. Когда компания планирует денежные поступления, нужно учитывать (обязательно) сроки их поступлений от клиентов и сроки переводов их поставщикам.
  6. Также причиной дефицита могут быть недобросовестные покупатели, запаздывающие с платежами. Появляется так называемая финансовая дыра, если вдруг покупатель потребует отсрочки платежа. Последствия этой ситуации могут крайне негативно повлиять на стабильность работы компании.

Существуют так называемые временные денежные разрывы. Их можно прогнозировать, в отличие от постоянного. Чтобы свести последствия такой ситуации к минимуму, нужно разработать конкретный план действий.

Пример денежного разрыва

Например, денежный разрыв может быть следующим. Есть предприятие, которое занимается производством хлебобулочных изделий. Раз в неделю оно покупает сырье у поставщиков и платит за него в день доставки. Продажа готовой продукции осуществляется с отсрочкой платежа на пять рабочих дней. Например, в понедельник было доставлено товаров на сумму 1,5 миллиона рублей, в тот же день поставлено сырье на сумму 1 миллион рублей. Согласно условиям соглашения, компания должна оплатить доставку сырья, поэтому она сразу же оплачивает заказ в полном объеме. На счету компании осталось 500 тысяч рублей.

В последний день оплаты, в пятницу, клиент получает деньги в размере 400 тысяч рублей. В следующий понедельник снова происходит покупка сырья на такую ​​же сумму (1 млн). Но на счету компании 900 тысяч рублей. Следовательно, возник бюджетный разрыв в сумме 100 тысяч рублей. Компания сталкивается со следующими последствиями:

  • Штрафы за несвоевременную оплату.
  • Недостаток поставок сырья, что чревато нарушением технологии производства.
  • Ухудшение репутации компании.

Прогноз на будущее

Как рассчитать денежный разрыв? Денежный разрыв — это большая проблема, которую, однако, можно и нужно прогнозировать и рассчитывать. Нужно подготовить финансовый отчет о передвижении денежных средств и определить виды затрат. Также вам стоит провести анализ остатков сырья. Если его достаточно до следующей закупки, это значит, что ситуация в компании стабильная.

Существует формула, которая может помочь рассчитать такую ​​проблему:

  1. DS — наличные в начале дня.
  2. PD — полученные платежи.
  3. PP — платежи поставщикам.
  4. SLM — наличные в конце дня.

Эксперты рекомендуют проводить этот расчет ежедневно.

Исправление ошибок

Чтобы покрыть дефицит денежных средств, вам необходимо ежедневно составлять подробный отчет по приведенной выше формуле. Вы должны выяснить, какой именно фактор является причиной и можете принять дальнейшие решения. Ниже приведены возможные способы борьбы:

  1. Каждодневная работа с дебиторской задолженностью. Нужно каждый день связываться с клиентами, общаться, выяснять причину отсрочки платежа, находить общие решения. Если у вас есть возможность предоставить торговый кредит, следует помнить несколько факторов: необходимость установления адекватных лимитов по кредитам для сортировки задолженности, проведение сверки с должниками.
  2. Вы должны постараться как можно больше искать кредиты.
  3. Важна правильная подготовка отчетов о финансах, а также правильный расчет денежных потоков.

Как поменять эффект

Денежный разрыв — ситуация, пагубная для предприятия. Вы должны подумать о смягчении воздействия на компанию. Сделать это можно несколькими способами:

  • Задержать обязательные платежи организации.
  • Использовать схемы факторинга — банки могут покупать с большой скидкой дебиторскую задолженность только проверенных контрагентов (этот метод больше подходит для более крупных организаций).
  • Для работы с подрядчиками, возможно, поставщики будут в состоянии отсрочить платеж, так как они и сами заинтересованы в этом (если предприятие всегда пользуется услугами одной и той же организации в течение длительного периода времени).
  • Возьмите банковский кредит.
Читать еще:  Проценты за пользование чужими денежными средствами

Кредит как средство избавиться от разрыва

Один из способов уменьшения разрыва денежных средств — взять кредит в банке. Без поручителей сумма может оказаться недостаточной для погашения разрыва. Для того чтобы получить кредит в достаточно большом размере, нужно следовать нескольким правилам:

  1. Подать заявку в несколько банков одновременно. Это даст вам возможность получить хорошую кредитную историю в нескольких финансовых учреждений и распределить общую потребность в наличных. Новым клиентам нужно будет подождать некоторое время, но если вы снова подадите заявку, то условия кредитования могут быть пересмотрены в пользу организации.
  2. При обращении в банк лучше подать заявку на сумму, превышающую денежный разрыв. Таким образом, будет выше вероятность того, что это обеспечит желаемую сумму наличными. В такой ситуации сокращение денежного разрыва будет сопровождаться увеличением стоимости обслуживания кредита.
  3. Если у вас есть возможность предоставить имущество в качестве обеспечения, вы должны использовать только то, которое не требует государственной регистрации.
  4. Свяжитесь с банком заранее. Например, если время вашего старого договора истекает через месяц, пришло время создать новое соглашение на тех же самых условиях. В следующем месяце большая часть вырученных средств будет использована для погашения кредита, а на текущие нужды будет открыт новый кредит.

Сделайте выводы

Денежный разрыв — это нехватка денег, которую намного проще предотвратить, чем устранить ее последствия. Поэтому компании должны проводить тщательный и компетентный анализ всех финансовых потоков организации, находящихся в постоянном контакте с должниками, чтобы попытаться совместно с ними решать проблемы и иметь хорошие отношения с поставщиками. На самом деле, это основной принцип, которым нужно руководствоваться при управлении денежными средствами.

По причине отсутствия денежных средств

Мы делаем сложные дела простыми. Опыт адвокатов более 8 лет. 96% успешных дел!

Чем мы можем Вам помочь?

Заказчик обязан произвести 100% предоплату по договору на выполнение проектных работ в течение 10 дней с даты заключения договора. По причине временного отсутствия свободных денежных средств заказчик не смог выполнить свое обязательство. Можно ли принудить заказчика оплатить эту сумму? Можно ли привлечь его к ответственности по п. 3 ст. 401 ГК? Какие санкции могут быть применены к заказчику? Может ли исполнитель отказаться от исполнения договора?

Между сторонами сложились отношения, регулируемые главой 37 ГК РФ Подряд.

Согласно п.4 ст.421 ГК РФ условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами. В нашем случае договором предусмотрена предоплата 100%.

Согласно п.2 ст.487 ГК Предварительная оплата товара. В случае неисполнения покупателем обязанности предварительно оплатить товар применяются правила, предусмотренные статьей 328 ГК РФ.

В соответствии с п.2 ст.328 ГК РФ В случае непредоставления обязанной стороной обусловленного договором исполнения обязательства либо наличия обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что такое исполнение не будет произведено в установленный срок, сторона, на которой лежит встречное исполнение, вправе приостановить исполнение своего обязательства либо отказаться от исполнения этого обязательства и потребовать возмещения убытков.

В рассматриваемом примере заказчик не внес предоплату, обусловленную договором, права подрядчика защищает ст.328 ГК и на этом основании он вправе приостановить выполнение работ.

Согласно ст.309ГКРФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона. Согласно ст.310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

Согласно п.2 ст.711 ГК РФ подрядчик вправе требовать выплаты ему аванса в случаях и в размере, указанных в договоре подряда. Таким образом, подрядчик вправе обратиться в суд с иском о взыскании сумм задолженности по договору. Помимо этого, подрядчик вправе требовать возмещения убытков в соответствии со ст.393 ГК РФ и привлечения заказчика к ответственности по ст. 395 ГК РФ Ответственность за неисполнение денежного обязательства и п.3 ст. 401 ГК РФ Основания ответственности за нарушение обязательства.

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 03.08.2006 по делу N Ф08-2014/06 Иск о взыскании невыплаченного аванса и процентов за пользование чужими денежными средствами удовлетворён, так как обязанность ответчика по выплате аванса предусмотрена договором, поэтому требования истца являются правомерными.

Таким образом можно принудить заказчика к оплате аванса, так как эта обязанность предусмотрена договором и привлечь к ответственности за пользование чужими денежными средствами, также есть возможность взыскания предварительной оплаты по договору купли-продажи и санкций за ее несвоевременное внесение. Для этого необходимо обратиться в суд.

Также исполнитель может расторгнуть договор в связи с невнесением предварительной оплаты заказчиком.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector