Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Меры по замораживанию блокированию денежных средств

Что такое «блокировка счета по 115-ФЗ»?

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ, банк имеет право заблокировать (заморозить) денежные средства только в случае, если клиент является фигурантом списка террористов/экстремистов:

«Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг — это адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень».

Прекращение сомнительных операций

Если по счету клиента проходят сомнительные операции, то банк может провести комплекс мер по их прекращению:

  • отключить интернет-банк клиента.
  • блокировать дебетовую карту. Карта является собственностью банка, и банк в случае ее блокировки не нарушает законодательство.
  • отказать в проведении платежных поручений, предоставленных на бумаге, если данные платежи входят в сомнительную схему.

Не имея доступа к управлению своими деньгами, у клиента банка складывается ощущение, что счет заблокирован, но это не так. Банк не сможет отказать в проведении операций, если клиент захочет:

  • вернуть денежные средства отправителю как ошибочно зачисленные;
  • перевести деньги на свой счет, открытый в другом банке, и закрыть счет в банке, который инициировал прекращение сомнительных операций;
  • оплатить налоги.

Каковы законные основания для блокировки счета

Полная блокировка денежных средств осуществляется согласно п. 6 ст. 7 115-ФЗ. Банк обязан заблокировать (заморозить) денежные средства незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения на сайте Росфинмониторинга:

  • информации о включении организации или физлица в перечень террористов/экстремистов
  • или решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физлицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

Как происходит блокировка счета

  1. Ответственный сотрудник банка принимает решение о применении мер по блокированию (замораживанию) принадлежащих клиенту безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг, а также иного имущества, принадлежащего данному клиенту.
  2. Незамедлительно осуществляются мероприятия по блокированию (замораживанию) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг, а также иного имущества, принадлежащих клиенту.
  3. В информационных системах банка фиксируются сведения о клиенте, дате и времени применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента с указанием идентифицирующих признаков такого имущества.
  4. В день блокировки средств ответственный сотрудник банка направляет сообщения о принятых мерах по блокированию (замораживанию) денежных средств или иного имущества в уполномоченный орган.
  5. Ответственный сотрудник банка фиксирует в информационных системах банка информацию о принятых мерах, в том числе в виде сообщения о принятых мерах по блокированию (замораживанию) денежных средств или иного имущества, направленного в уполномоченный орган.

На какие цели вправе снять деньги физлицо, включенное в перечень экстремистов

Чтобы обеспечить жизнедеятельность — свою, а также совместно проживающих членов семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода — физлицо, включенное в перечень экстремистов, вправе:

  • осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и расходование заработной платы в размере, не превышающем 10 000 рублей в календарный месяц из расчета на каждого указанного члена семьи.
  • осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и расходование пенсии, стипендии, пособия, иной социальной выплаты в соответствии с законодательством РФ, а также на уплату налогов, штрафов, иных обязательных платежей по обязательствам физлица.
  • осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и расходование заработной платы на осуществление выплаты по обязательствам, возникшим у него до включения его в перечень экстремистов.

Когда происходит разблокировка денежных средств и иного имущества

Ответственный сотрудник банка может принять решение о прекращении блокировки безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг, а также иного имущества, принадлежащих клиенту, после того, как получит информацию:

  • об исключении данного клиента из перечня экстремистов и (или) отсутствии в перечне экстремистов сведений о данном клиенте;
  • о прекращении действия, вынесенного ранее в отношении клиента.
Читать еще:  Денежный цикл формула

Процедура замораживания (блокирования) денежных средств

Специалисты компании Ю-Питер Консалтинг подготовили специальные документы для оформления процедуры замораивания (блокирования) денежных средств или имущества в соответствии с требованиями подпункта 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

  1. Служебная записка о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (форма).
  2. Распоряжение руководителя о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (форма).
  3. Уведомление клиента о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (форма).
  4. Журнал учета фактов применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (форма).
  5. Акт о результатах проверки клиентов по спискам лиц, имущество которых заморожено (заблокировано) решением Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма (форма).
  6. Отчет о результатах проверки среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (форма).
  7. Инструкция для сотрудников о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Разработчики: специалисты Центра финансового мониторинга компании Ю-Питер Консалтинг.

Подробности приобретения комплекта документов Вы можете узнать по электронной почте info@law115.ru или по телефону 8(843)209-05-31, 8(843)265-52-32

Замораживание (блокирование) денежных средств или имущества

В соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, за исключением случаев, установленных пунктом 2.4 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг – это адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

Блокирование (замораживание) имущества – это адресованный собственнику или владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с имуществом, принадлежащим организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

Читать еще:  Денежный кредит где выгоднее взять

Информация о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и физического лица формируется Ответственным сотрудником по форме ФЭС и направляется в Росфинмониторинг незамедлительно в день применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и физического лица.

Периодичность проведения проверки наличия среди клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также о способах фиксирования результатов проведенной проверки

Ответственный сотрудник не реже чем один раз в три месяца должен осуществлять проверку на наличие среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Ответственный сотрудник проверяет клиентскую базу на наличие среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и доводит до руководителя результаты проверки в форме отчета. Ответственный сотрудник информирует о результатах проверки Росфинмониторинг.

Порядок прекращения действия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.

При наличии информации об исключении сведений о клиенте из Перечня организаций и физических лиц либо о прекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента организация обязана прекратить действие мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.

Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества должно прекращаться незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об исключении организации или физического лица из перечня либо о прекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента.

Как заморозить деньги клиента по 115-ФЗ

«Антиотмывочный» закон обязал бухгалтеров принимать меры по блокировке средств клиентов, которые совершают подозрительные сделки. Разберемся, о каких мерах идет речь.

Федеральный закон № 115-ФЗ с поправками от 18.03.2019 года установил новые обязанности для организаций, которые проводят операции с денежными средствами или другим имуществом.

При оказании услуг бухгалтерские и аудиторские компании, адвокаты и нотариусы обязаны уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках через личный кабинет на сайте ведомства.

Также нужно применять меры по замораживанию денежных средств или другого имущества клиентов, если их включили в перечень организаций и физлиц, причастных к экстремистской деятельности или терроризму, либо перечень причастных к распространению оружия массового уничтожения. Оба перечня доступны через личный кабинет на сайте РФМ.

Механизм блокировки

Росфинмониторинг разработал методические рекомендации по применению мер по блокировке и ее снятию. Эти меры нужно применять в зависимости от характера и этапа деловых отношений с клиентом. Они опубликованы в информационном письме РФМ №60 от 01.03.2019 года.

Блокировка предполагает создание условий, при которых лица, включенные в «черные списки» лишаются возможности распоряжаться денежными средствами, другим имуществом или доходом от него. Речь идет о деньгах и имуществе, которые переданы организациям, проводящим операции по этим ресурсам.

Безналичные денежные средства блокируют, устанавливая запрет на осуществление операций за счет денежных средств, которые попавшая в списки РФМ организация или физлицо передали или перечислили субъекту 115-ФЗ. Это же касается средств от третьих лиц тем, кто включен в списки.

Замораживание имущества заключается в запрете на покупку, продажу, сдачу или предоставление этого имущества в аренду.

Применение аудитором или бухгалтером мер по блокировке не является основанием для возникновения ответственности. Это значит, что клиент не вправе взыскать убытки, если организация действовала на основании 115-ФЗ.

Бухгалтерам и остальным субъектам 115-ФЗ нужно блокировать клиентов не позднее одного рабочего дня со дня размещения на сайте Росфинмониторинга информации по «черным» спискам.

О блокировке нужно немедленно сообщить в ведомство. Порядок информирования установлен положением, которое Правительство утвердило в постановлении №209 от 19.03.2014 года.

На основании статьи 15.27 КоАП, непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, которые подлежат обязательному контролю, влечет наложение административного штрафа. Должностные лица заплатят от 30 000 до 50 000 рублей, юридические — от 200 000 до 400 000 рублей или приостановят деятельность на срок до 60 суток.

Читать еще:  Что относится к денежным средствам организации

Организация, которая заблокировала средства или имущества клиента, имеет право сообщить клиенту о причине блокировки. Также не запрещено сообщить клиенту, какие документы он может предоставить, чтобы обосновать сделку.

Отмена блокировки

Бухгалтер снимает блокировку, когда человека или организацию исключают из перечней Росфинмониторинга. Также основанием для этого может быть отмена решения межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма в отношении лиц.

Нужно контролировать денежные операции и операции с имуществом, которые клиент бухгалтера совершает на сумму от 600 000 рублей. Также под контроль попадают обмен банкнот разных достоинств, внесение физическим лицом наличных в уставный капитал организации, открытие вклада в пользу третьих лиц и другие сделки, установленные статьей 6 № 115-ФЗ.

Подробнее о новых обязанностях бухгалтеров и других субъектов 115-ФЗ читайте в статье «Антиотмывочный» закон.

Как заморозить деньги клиента по 115-ФЗ

«Антиотмывочный» закон обязал бухгалтеров принимать меры по блокировке средств клиентов, которые совершают подозрительные сделки. Разберемся, о каких мерах идет речь.

Федеральный закон № 115-ФЗ с поправками от 18.03.2019 года установил новые обязанности для организаций, которые проводят операции с денежными средствами или другим имуществом.

При оказании услуг бухгалтерские и аудиторские компании, адвокаты и нотариусы обязаны уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках через личный кабинет на сайте ведомства.

Также нужно применять меры по замораживанию денежных средств или другого имущества клиентов, если их включили в перечень организаций и физлиц, причастных к экстремистской деятельности или терроризму, либо перечень причастных к распространению оружия массового уничтожения. Оба перечня доступны через личный кабинет на сайте РФМ.

Механизм блокировки

Росфинмониторинг разработал методические рекомендации по применению мер по блокировке и ее снятию. Эти меры нужно применять в зависимости от характера и этапа деловых отношений с клиентом. Они опубликованы в информационном письме РФМ №60 от 01.03.2019 года.

Блокировка предполагает создание условий, при которых лица, включенные в «черные списки» лишаются возможности распоряжаться денежными средствами, другим имуществом или доходом от него. Речь идет о деньгах и имуществе, которые переданы организациям, проводящим операции по этим ресурсам.

Безналичные денежные средства блокируют, устанавливая запрет на осуществление операций за счет денежных средств, которые попавшая в списки РФМ организация или физлицо передали или перечислили субъекту 115-ФЗ. Это же касается средств от третьих лиц тем, кто включен в списки.

Замораживание имущества заключается в запрете на покупку, продажу, сдачу или предоставление этого имущества в аренду.

Применение аудитором или бухгалтером мер по блокировке не является основанием для возникновения ответственности. Это значит, что клиент не вправе взыскать убытки, если организация действовала на основании 115-ФЗ.

Бухгалтерам и остальным субъектам 115-ФЗ нужно блокировать клиентов не позднее одного рабочего дня со дня размещения на сайте Росфинмониторинга информации по «черным» спискам.

О блокировке нужно немедленно сообщить в ведомство. Порядок информирования установлен положением, которое Правительство утвердило в постановлении №209 от 19.03.2014 года.

На основании статьи 15.27 КоАП, непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, которые подлежат обязательному контролю, влечет наложение административного штрафа. Должностные лица заплатят от 30 000 до 50 000 рублей, юридические — от 200 000 до 400 000 рублей или приостановят деятельность на срок до 60 суток.

Организация, которая заблокировала средства или имущества клиента, имеет право сообщить клиенту о причине блокировки. Также не запрещено сообщить клиенту, какие документы он может предоставить, чтобы обосновать сделку.

Отмена блокировки

Бухгалтер снимает блокировку, когда человека или организацию исключают из перечней Росфинмониторинга. Также основанием для этого может быть отмена решения межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма в отношении лиц.

Нужно контролировать денежные операции и операции с имуществом, которые клиент бухгалтера совершает на сумму от 600 000 рублей. Также под контроль попадают обмен банкнот разных достоинств, внесение физическим лицом наличных в уставный капитал организации, открытие вклада в пользу третьих лиц и другие сделки, установленные статьей 6 № 115-ФЗ.

Подробнее о новых обязанностях бухгалтеров и других субъектов 115-ФЗ читайте в статье «Антиотмывочный» закон.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector