Bynets.ru

Журнал финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Денежные операции это

Аномалия — электронная библиотека

Бизнес. Инвестиции. Ценные бумаги. Право

Денежные операции

1. Понятие денежных операций

При определении понятия Денежные операции могут возникнуть некоторые расхождения в толковании данного термина. Дело в том, что действующее законодательство не содержит четкого определения понятия «денежные операции». Обычно термин «денежные операции» употребляется в банках, как совокупность услуг, оказываемых населению, физическим лицам, своим вкладчикам [1, с. 88]. Более того, нельзя данное понятие просто определять как «операции с употреблением денежных средств, денег» и т.п. Даже, если привлекать к определению Денежных операций термин «денежные средства», то это также будет неправильным подходом, т.к. не только сужает раскрытие понятия, но и юридически некорректно [1, с. 89]. В современном законодательстве не дано конкретного толкования этим терминам (деньги и денежные средства). Так повелось, что понятие «деньги» употребляется по отношению к монетам и купюрам (банковским и казначейским билетам), а понятие «денежные средства» — по отношению к средствам на счетах в банках и иных кредитных организациях (безналичным денежным средствам). Гражданское законодательство в случаях, когда речь идет о средствах, отраженных на банковских счетах, как правило, использует понятия «денежные средства» или «денежные суммы», а не «деньги» [2, ст. ст. 845, 847, 852, 863].

Однако вполне обоснованно можно полагать, что трактовка данных понятий носит больше филологический, чем юридический характер. Аргументом в пользу такой позиции может служить содержание другой статьи Гражданского Кодекса [2, ст. 140]. В частности, данная статья устанавливает, что платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов, следовательно, наличные деньги и безналичные средства выполняют в обороте функции денег. При этом, что немаловажно для толкования Денежных операций, «деньги» законодатель делит на валюту Российской Федерации и иностранную валюту.

Исходя из вышесказанного, полагаем, что под денежными средствами следует понимать национальную и иностранную валюту в виде а) денежных знаков (банкнот и монеты), находящихся в обращении, т.е. наличные деньги; б) средств на счетах в банках и иных кредитных организациях, т.е. безналичные деньги. Теперь, уже со всеми основаниями, мы переходим от понятия «денежные операции» к понятию «операции с денежными средствами».

Согласно [3, ст. 6, п. 2], к операциям с денежными средствами относятся:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обоснованно характером его хозяйственной деятельности;

покупка или продажа наличной иностранной валюты;

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом, либо по чеку, сумма которого объявлена как выигрыш;

обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

зачисление на счет (размещение во вклад) денежных средств в наличной форме в упаковках, опечатанных другим банком;

2) операции по банковским счетам (вкладам):

зачисление денежных средств в наличной форме физическим или юридическим лицом на счет (размещение во вклад) в течение одного банковского дня через разные банки (филиалы);

зачисление на счет (размещение во вклад) денежных средств, которые аккумулируются, а затем переводятся в другой банк (филиал), в том числе находящийся за границей;

размещение денежных средств во вклад (депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

зачисление денежных средств на счет, операции по которому не производились, с распоряжением о выплате денежных средств в наличной форме;

открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

открытие вкладов (депозитов), формируемых за счет оплаченных банковских и дорожных чеков;

перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца; зачисление на свой счет или списание со своего счета денежных средств в сумме, которая равна или превышает 20000 минимальных размеров оплаты труда, юридическим лицом, период деятельности которого не превышает одного месяца с момента его регистрации, либо юридическим лицом, операции по счетам которого не производились;

поступления иностранной валюты на счет юридического лица по внешнеторговым сделкам в качестве коммерческого кредита по обязательствам, которые этим юридическим лицом не исполняются;

зачисление на счет денежных средств, поступивших от физического или юридического лица, имеющего соответственно местожительство или местонахождение в оффшорной зоне, свободной или особой экономической зоне или в регионах, в отношении которых имеются сведения уполномоченного органа о незаконном производстве наркотических средств, либо являющегося владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанных зонах или регионах;

Читать еще:  Ведение операций с денежной наличностью

списание со счета денежных средств, поступивших от физического или юридического лица, имеющего соответственно местожительство или местонахождение в оффшорной зоне, свободной или особой экономической зоне или в регионах, в отношении которых имеются сведения уполномоченного органа о незаконном производстве наркотических средств, либо являющегося владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанных зонах или регионах;

3) операции, связанные с предоставлением и получением кредитов (займов) в денежной форме:

выдача кредита под залог сберегательного (депозитного) сертификата;

предоставление или получение кредита (займа), исполнение обязательств по которому обеспечено залогом документально удостоверенных имущественных прав заемщика на вклад в иностранном банке;

предоставление или получение кредита (займа) с превышением либо занижением на 50 процентов и более размера процентов на сумму кредита (займа) по сравнению со средним размером процентов на кредиты (займы) на внутреннем рынке;

4) операции с ценными бумагами:

получение комиссионного вознаграждения в размере, превышающем обычные тарифы, за посредничество в осуществлении операций с ценными бумагами;

единовременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим отклонение от текущих рыночных цен более чем на 20 процентов по аналогичным сделкам, а также другие сделки, связанные с нарушением правил, ограничивающих манипулирование ценами на рынке ценных бумаг;

осуществление операций, при которых одни и те же ценные бумаги многократно продаются и затем выкупаются в сделках с одной и той же стороной;

Дадим, на основании вышеизложенного, сжатое определение Денежным операциям, которое примем в данном реферате за отправную точку. И в дальнейшем, при употреблении этого термина, будем подразумевать именно такую трактовку данного понятия. Итак, Денежные операции – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Для того, чтобы более наглядно представить широту охвата, вопросов и представлений, связанных с этими операциями, дадим также прописанное в законе количество организаций, имеющих право осуществлять их. Согласно [3, ст. 3]:

организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, — кредитные организации, риэлтерские фирмы, товарные, валютные и фондовые биржи, инвестиционные фонды, страховые организации и общества взаимного страхования, коммерческие организации, осуществляющие доверительное управление, дилерские и брокерские конторы, иные организации, осуществляющие получение, отчуждение, выплату, передачу, перевозку, пересылку, обмен и хранение денежных средств или иного имущества, организации почтовой связи, осуществляющие прием, обработку, перевозку и доставку почтовых отправлений, а также почтовых и телеграфных переводов денежных средств, нотариальные конторы, осуществляющие нотариальное удостоверение сделок физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом и прав физических и юридических лиц на денежные средства или иное имущество, учреждения юстиции по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также казино, другие игорные заведения, имеющие игральные автоматы, рулетки, иные устройства или средства проведения основанных на финансовом риске игр, букмекерские конторы, учредители и организаторы лотерей, тотализаторов, системных (электронных) игр, ломбарды, скупочные конторы и иные организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.

Значение словосочетания &laquoденежные операции»

Значение слова «денежный»

ДЕ́НЕЖНЫЙ , —ая, —ое. 1. Прил. к деньги. Денежная помощь. Денежные ресурсы. Денежная реформа. Денежный ящик. (Малый академический словарь, МАС)

Значение слова «операция»

ОПЕРА́ЦИЯ , -и, ж. 1. Хирургическое вмешательство, предпринимаемое с лечебной целью при некоторых заболеваниях или ранениях. Операция на сердце. Серьезная операция. Сделать операцию. (Малый академический словарь, МАС)

Делаем Карту слов лучше вместе

Привет! Меня зовут Лампобот, я компьютерная программа, которая помогает делать Карту слов. Я отлично умею считать, но пока плохо понимаю, как устроен ваш мир. Помоги мне разобраться!

Спасибо! Я стал чуточку лучше понимать мир эмоций.

Вопрос: зашвыривать — это что-то нейтральное, положительное или отрицательное?

Синонимы к словосочетанию «денежные операции&raquo

Предложения со словосочетанием «денежные операции»

  • Вот только все денежные операции фиксировались, и в конце месяца домой присылался длиннющий перечень — кому, когда и сколько.
  • По-прежнему оставаясь денежно-кредитным учреждением, центральный банк второго типа меняет соотношение между операциями, смещает их в сторону выполнения большей части денежных операций, в том числе посредством эмитирования наличных денег в обращение.
  • Вам следует воздержаться от рискованных предприятий и денежных операций, при которых вы можете потерять деньги.
  • (все предложения)
Читать еще:  Примеры централизованных и децентрализованных денежных фондов

Цитаты из русской классики со словосочетанием «денежные операции»

  • Один вид его остриженной и выглаженной головы, его светлых и безжизненных глаз, его доброкачественного носа возбуждал невольную унылость, а баритонный, медлительный, как бы заспанный его голос казался созданным для того, чтобы с убеждением и вразумительностью произносить изречения, состоявшие в том, что дважды два четыре, а не пять и не три, вода мокра, а добродетель похвальна; что частному лицу, равно как и государству, а государству, равно как и частному лицу, необходимо нужен кредит для денежных операций .

Понятия, связанные со словосочетанием «денежные операции»

Отправить комментарий

Дополнительно

Предложения со словосочетанием «денежные операции»:

Вот только все денежные операции фиксировались, и в конце месяца домой присылался длиннющий перечень — кому, когда и сколько.

По-прежнему оставаясь денежно-кредитным учреждением, центральный банк второго типа меняет соотношение между операциями, смещает их в сторону выполнения большей части денежных операций, в том числе посредством эмитирования наличных денег в обращение.

Вам следует воздержаться от рискованных предприятий и денежных операций, при которых вы можете потерять деньги.

денежные операции

Русско-итальянский финансово-экономическому словарь. — «Русский язык-Медиа» . П. Галлана . 2005 .

Смотреть что такое «денежные операции» в других словарях:

Операции Банковские — англ. banking operation проводимые банками операции по привлечению и размещению денежных средств, ценных бумаг, осуществлению расчетов. Банки занимаются тремя основными видами операций: 1) активные операции, благодаря которым банки размещают… … Словарь бизнес-терминов

Операции по вкладам физических лиц — – действия, которые могут осуществлять частные клиенты банков со своими счетами. Как правило, банки предоставляют физлицам возможность совершать следующие виды операций: открытие и закрытие счетов, в т. ч. текущих, депозитных и др.; исполнение… … Банковская энциклопедия

ОПЕРАЦИИ НЕВИДИМЫЕ — 1) операции по платежам и поступлениям, предусмотренным специальными статьями платежного баланса, относящиеся к непроизводственной деятельности, такой, как услуги, туризм, денежные переводы, получение процентов; 2) условное название теневых… … Экономический словарь

ОПЕРАЦИИ НЕТОРГОВЫЕ — Разновидность внешнеэкономических операций, объектом которых являются не товарно материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. К неторговым операциям относятся: денежные расчеты за услуги связи, некоторые виды… … Словарь бизнес-терминов

Денежные единицы стран мира — установленный законодательством страны масштаб цен, представляющий определённое весовое количество золота (см. также Деньги, Денежные системы). Приводимая ниже таблица содержит сведения о действующих денежных единицах большинства стран… … Большая советская энциклопедия

Денежные переводы Сбербанка — В Сбербанке существует несколько продуктов, рассчитанных на тех, кому необходимо произвести денежный перевод. Сбербанк классифицирует денежные переводы: – на внутренние, то есть рассчитанные на перевод денег внутри страны; – внешние, то есть за… … Банковская энциклопедия

операции невидимые — 1) операции по платежам и поступлениям, предусмотренным специальными статьями платежного баланса, относящиеся к непроизводственной деятельности, такой, как услуги, туризм, денежные переводы, получение процентов; 2) условное название теневых … Словарь экономических терминов

ОПЕРАЦИИ, НЕТОРГОВЫЕ — разновидность внешнеэкономических операций (внешнеторговых сделок), объектом которых являются не товарно материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. В частности, к Н.о. относятся: денежные расчеты за услуги связи… … Большой бухгалтерский словарь

ОПЕРАЦИИ, НЕТОРГОВЫЕ — разновидность внешнеэкономических операций (внешнеторговых сделок), объектом которых являются не товарно материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. В частности, к Н.о. относятся: денежные расчеты за услуги связи… … Большой экономический словарь

ВЕНЧУРНЫЕ ОПЕРАЦИИ — (от англ. venture рискованное предприятие) денежные операции и операции с ценными бумагами, связанные с кредитованием и финансированием технических нововведений, научных исследований и разработок, внедрения изобретений и открытий. Такие операции… … Экономический словарь

ВЕНЧУРНЫЕ ОПЕРАЦИИ — (от англ. venture рискованное предприятие) денежные операции и операции с ценными бумагами, связанные с кредитованием и финансированием технических нововведений, научно технических исследований и разработок, внедрения изобретений и открытий.… … Юридическая энциклопедия

Банковские операции

Банковские операции ­– это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.

  1. Осуществление банковских операций
  2. Кредитные банковские операции
  3. Банковские операции кредитных организаций
  4. Виды банковских операций
  5. Лицензия на осуществление банковских операций
  6. Учет банковских операций
  7. Контроль банковских операций
  8. Взаимосвязь банковских операций
Читать еще:  Анализ денежного потока это

Кроме того, в банковские операции входит кредитование населения, инвестирование проектов, оказание консалтинговых услуг, посредничество, продажа материальных ценностей, как драгоценные металлы.

Осуществление банковских операций

Осуществление банковских операций позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.

В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.

Кредитные банковские операции

Кредитные операции — это отношения между заемщиком и кредитором. Кредитные банковские операции классифицируются на 2 категории, а именно:

  • Активные – банк является кредитором и выдает ссуды и займы
  • Пассивные – банк является заемщиком и привлекает денежные средства клиентов и сторонних банков на различных условиях, определяющих срочность, платность и возвратность.

Пассивные и активные операции проводятся в виде депозитов и ссуд. Доля кредитных операций в активах банков прямо пропорциональная стабильности экономики в государстве. То есть, чем здоровее экономика, тем больше доля кредитных операций.

Банковские операции кредитных организаций

Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг. Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки. Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.

Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.

Виды банковских операций

Виды банковских операций включают следующие действия:

  • Привлечение денежных средств во вклады от физических и юридических лиц, открытие и ведение счетов, а также выполнение расчетов по их требованию, в том числе Банков-корреспондентов по их счетам
  • Размещение средств на финансовых площадках
  • Инкассация средств, платежных документов, векселей, кассовое обслуживание клиентов
  • Валютно-обменные операции
  • Операции с драгоценными металлами
  • Обеспечение банковскими гарантиями
  • Проведение транзакций и переводов по поручению физических лиц без открытия банковского счета.

Лицензия на осуществление банковских операций

Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций — это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.

На текущий момент Банк России утвердил восемь разрешительных документов, в которых регламентированы виды и условия операций. Например, «Генеральная лицензия», позволяет банку открывать иностранные представительства за рубежом и приобретать доли в активах банков-нерезидентов.

Учет банковских операций

Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.

Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.

Контроль банковских операций

Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций, соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.

Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.

Взаимосвязь банковских операций

Нынешние банки осуществляют более 100 видов услуг и операций, связанных между собой. Но главная взаимосвязь банковских операций заключена в зависимости между пассивными и активными операциями. Пассивные операции выступают базой активных операций. Поскольку банки используют чужой капитал, масштабы кредитования и финансирования напрямую зависят от способности банка привлечь свободные средства и сбережения. Но развитие банковской сферы заметно ослабевает зависимость активных операций от пассивных.

Также нельзя забывать о взаимосвязи отдельных видов операций, продиктованных растущей конкуренцией между банками.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector